Länder med de högsta skattesatserna för enskilda och familjer

Om du kunde bo var som helst i världen, skulle du inte vilja veta länderna med de högsta inkomstskatterna innan du flyttar? Kanske, men det är inte den enda frågan att ställa. De mest beskattade platserna att bo på beror inte bara på din inkomst men också på din ansökningsstatus. Dessutom skiljer sig länderna med de högsta skatterna på höga inkomster - Portugal, Slovenien, Belgien, Finland och Sverige - mest från länderna med de högsta skatterna på genomsnittliga inkomstinkomsttagare.

Oavsett om du är singel eller gift med barn gör också skillnad. Danmark har några av de högsta skatterna i världen på både enskilda och gifta skattebetalare, men de andra toppfyra länderna i varje kategori är helt olika, även om de alla är i Europa. Dessa uppgifter (de senaste tillgängliga från 2018) kommer från Organisationen för ekonomiskt samarbete och utveckling (OECD), ett forum som gör det möjligt för regeringar från 36 avancerade och utvecklingsländer runt om i världen, varav 25 är i Europa, att arbeta tillsammans mot människors ekonomiska och sociala välbefinnande.

Key Takeaways

• Inkomstskattbördan varierar beroende på land beroende på hur mycket som betalas in i socialförsäkringsprogram, liksom specifikationer som ålder och husägare.
• Det finns skillnader mellan de högsta och lägsta inkomstskattbördan bland OECD-länderna.
• Olika länder lägger också skattebetalarna i olika parenteser baserat på deras inkomstnivå, civilstånd och antal beroende.

Länder med den högsta inkomstskatten för singlar

Låt oss först titta på de länder med de högsta genomsnittliga personliga inkomstskattesatserna i genomsnitt till en genomsnittlig lön för en enda person utan barn.

1. Belgien, 42, 0%

Belgien, som många länder som vi diskuterar här, har en progressiv skatt, vilket innebär att individer med högre inkomst betalar mer skatt än individer med lägre inkomst. Den högsta progressiva nivån är 50%. Inkomster från egendom, arbete, investeringar och diverse källor är alla skattepliktiga. Skattesatser för kapitalvinster beror på typ av kapital. Anställda betalar också en socialskatt på 13, 07% av deras inkomst. Regeringen tillåter avdrag för företagskostnader, sociala avgifter och 80% av underhållsbidrag, och det finns ett personligt bidrag som är baserat på ansökningsstatus.

2. Tyskland 39, 7%

Tyskland tar ut en progressiv inkomst- och kapitalskatt som uppgår till 45%. Källor till beskattningsbar inkomst inkluderar jordbruk, skogsbruk, äganderätt till företag, sysselsättning, egenföretagande, besparingar och investeringar, hyresfastigheter och realisationsvinster. De första 801 euro i besparingar och investeringsintäkter beskattas inte, tack vare spararen. Det finns en källskatt på 25% på ränta och utdelning och en kildeskatt på 15% på royalty.

Medlemmar i vissa kyrkor betalar en kyriskatt på 8% eller 9%, vilket är avdragsgill skatt. Kyrkaskatter tas ut i många europeiska länder. I vissa fall är det bara kyrkamedlemmar som ska betala en procentandel av inkomsten till den kyrka som de tillhör; i andra betalar alla skattebetalare en kyrklig skatt men har möjlighet att betala den till staten istället för till en religiös organisation.

Inkomsterna upp till 8 652 euro betraktas som en personlig ersättning och beskattas inte. Andra avdrag inkluderar en procentandel av avgifterna till en lagstadgad pensionsförsäkringsplan; sjukförsäkringspremier; premie för privat olycka, liv, arbetslöshet och funktionshinder; donationer till registrerade välgörenhetsorganisationer; och upp till 6 000 euro per år i utbildning för ett framtida yrke.

3. Danmark, 36, 1%

Danmarks progressiva inkomstskatt ligger på 55, 8% och den genomsnittliga individen betalar 45%. Danskarna betalar en 8% danska arbetsmarknadsavgiftsskatt, en 5% sjukvårdsskatt, 22, 5% till 27, 8% i kommunala skatter, sociala avgifter på 1 080 DKK (164 USD) per år och kapitalvinstskatter på 27% eller 42% . Det finns en källskatt på 27% på utdelning och 25% på royalty.

Anställningsinkomster, bonusar, förmåner, affärsinkomster, avgifter, pensioner, livränta, socialförsäkringsförmåner, utdelning, ränta, realisationsvinster och hyresintäkter för fastigheter är alla skattepliktiga. Det finns också en frivillig kyrklig skatt på 0, 43% till 1, 40%.

Skatteavdrag är tillgängliga för begränsade bidrag till godkända danska pensioner, arbetslöshetsförsäkring, ränta på skulden, välgörenhetsavgifter, återbetalade arbetsresor och dubbla hushåll.

4. Österrike, 34, 9%

Österrikare betalar progressiva skatter så högt som 55% på inkomstinkomsten, vilket inkluderar anställningsinkomster och vissa förmåner. Investeringsintäkter och kapitalvinster beskattas med 27, 5%. Anställda med vit krage bidrar med 18, 07% av sina inkomster till social trygghet, medan arbetare med blå krage bidrar med 18, 2%, med ett tak på 4, 530 euro.

Österrike tillhandahåller automatiska skattekrediter baserade på antalet individer i ett hushåll som tjänar inkomster, samt krediter för barn och resor till arbetet. Vissa arbetsrelaterade utgifter och barnomsorgskostnader är avdragsgilla i skatt.

5. Ungern, 34, 5%

Till skillnad från andra länder som diskuteras i denna artikel, bedömer Ungern en platt personskatt, inte en progressiv, och skattesatsen är 16%. Den här nivån låter relativt låg, men eftersom den gäller alla inkomster betyder det inte nödvändigtvis att ungrare har en lägre total skattetryck.

Passiva inkomster från källor som utdelning, ränta och fastighetshyra beskattas också med 16%. Ungern ger avdrag för professionell utbildning och affärsresekostnader, och familjer får avdrag för varje barn. Ungern behandlar varje make som en separat skattebetalare. Socialförsäkringsavgifterna är 18, 5% av de anställdas inkomst.

Hur USA jämför

USA kommer med 25, 6% i denna kategori av genomsnittliga intjänande singlar utan barn, vilket ger den den 16: e högsta skattesatsen. Länderna med de lägsta genomsnittliga personliga inkomstskatten för enskilda personer utan barn är Chile (7, 0%), Mexiko (10, 3%) och Korea (13, 8%).

Du kanske tror att ett lands höga skatter är en värdefull avvägning om du får massor av socialförsäkringsförmåner, din levnadsstandard är hög och du tror att regeringen använder dina skattedollar klokt.

Högsta inkomstskatt för de gifta

De länder med den högsta genomsnittliga personliga inkomstskatten är olika för familjer med två barn. Endast Danmark är topp fem i både denna kategori och singeln utan barnkategori.

1. Turkiet, 25, 8%

Turkiets inkomstskattesatser varierar från 15% till 35%. Turkiet tar ut inkomstskatt på kommersiell, jordbruks- och yrkesverksamhet. löner och löner; inkomst från fast egendom; utdelning, ränta och royalty; och andra inkomster, inklusive realisationsvinster. Avdrag är tillgängliga för medicinska och utbildningskostnader, pension och privata sjukförsäkringskostnader och vissa donationer.

2. Danmark, 25, 3%

Eftersom vi täckte Danmarks skattesatser i föregående avsnitt är här ytterligare information om beskattning i Danmark. Invånarna betalar skatter på inkomst över hela världen och makar måste registrera sig separat. Realisationsvinster vid en hemförsäljning är normalt skattefri. De flesta skattebetalare får ett personligt bidrag till ett värde av 44 000 DKK (6 700 USD) och ett anställningsbidrag. Individer betalar fastighetsskatt, och alla andra än en make som får en arv betalar en arvsskatt. Konsumenter betalar mervärdesskatt på de flesta varor och tjänster.

3. Finland, 25, 2%

Finland beskattar sina inkomstinkomsttagare till progressiva priser som överstiger 31, 75%. Individer betalar också socialförsäkringsavgifter och en allmän TV-skatt. Finland tar ut inkomstskatt på löner, löner, pensioner och sociala förmåner samt kapitalinkomster från investeringar. Förvärvade inkomster är föremål för nationella skatter, kommunala skatter och kyrkoskatter.

4. Nederländerna, 23, 8%

Nederländerna kategoriserar alla inkomster som kommer från en av tre kategorier: 1) löner, löner, naturförmåner, pensioner och hushållsintäkter; 2) företagsinkomster från betydande affärsinnehav; 3) besparingar och investeringsintäkter. Varje kategori har sina egna avdrag och skattesatser, och allmänna skattekrediter gäller för nettoresultatet efter att de tre kategorierna har sammanställts. Intäkterna beskattas med progressiva priser från 36, 5 till 52%. Sociala skatter ingår i dessa priser. Gifta par måste ansöka gemensamt om de inte ansökt om skilsmässa, och vissa ogifta par måste också ansöka gemensamt.

5. Norge, 23, 0%

Norge beskatter invånare på löner, utdelningar, ränta, royalties, fastigheter, kapitalinkomster och industriella, kommersiella och jordbruksvinster. Vinster från försäljning av en primär bostad är inte beskattningsbara efter ett års ägande. Arbetstagare, arbetsgivare och staten bidrar alla till socialförsäkring som betalar pension och medicinska förmåner.

Invånarna får personliga avdrag och ett obegränsat avdrag för räntor som betalas på skulder. Barnskatteavdrag är endast tillgängliga för dokumenterade utgifter för barn yngre än 12 år, med förbehåll för begränsningar per barn. Individer som är yngre än 34 år som sparar för att köpa ett hus får inkomstskatt på 20% av det sparade beloppet.

USA: s skattesats för gifta par

USA kommer med 13, 7% i denna kategori, vilket ger den 21: e högsta skattesatsen. Länderna med de lägsta totala genomsnittliga personliga inkomstskatten på gifta ensamstående par med två barn är Irland (–0, 3%), Tjeckien (1, 7%) och Schweiz (4, 2%). Det finns en ganska skillnad mellan högsta och lägsta inkomstskattbörda bland OECD-länderna.

Belgien, Tyskland, Danmark, Österrike och Ungern har den högsta inkomstskatten för singlar, medan Turkiet, Danmark (igen), Finland, Nederländerna och Norge har den högsta inkomstskatten för gifta par med två barn.

Poängen

Inkomstskattbördan varierar så mycket beroende på land på grund av de priser som varje land finansierar socialförsäkringsprogram som ålderspension och sjukvård. I vissa länder, som Nederländerna, är socialförsäkringsskatterna betydligt högre än grundskatten.

Varje land tillhandahåller också olika nivåer av förmåner för medborgarna, och individer får olika avkastning på de summor de betalar i socialförsäkringsprogram baserat på personliga faktorer inklusive inkomst, ålder och hälsostatus.

Olika länder placerar också skattebetalarna i olika parenteser baserat på deras inkomstnivå, civilstånd och antalet beroende. Så bara för att ett land har en särskilt hög eller låg total inkomstskattesats berättar inte så mycket om hur du skulle prissätta i det landet med alla de omständigheter som utgör din unika situation.