Valutatransaktionsrapport (CTR)
En valutatransaktionsrapport är en bankform som används i USA för att förhindra penningtvätt. Formuläret måste fyllas i av en bankrepresentant som har en kund som begär att sätta in eller dra tillbaka en valutatransaktion som överstiger 10 000 USD.
Dela upp valutatransaktionsrapport (CTR)
Bank sekretesslagen inledde valutatransaktionsrapporten 1970. Men inte alla transaktioner som överstiger 10 000 dollar behöver rapporteras med en CTR. Ny lagstiftning har identifierat vissa grupper som kallas "undantagna personer."
De tre kategorierna av "undantagna personer" är:
1. Varje bank i USA.
2. Avdelningar eller byråer som faller under federala, statliga eller lokala myndigheter, inklusive organisationer som utövar myndighetens myndighet.
3. Alla företag vars aktier handlas på NYSE, Nasdaq och American Stock Exchange (exklusive aktier noterade på Emerging Company Marketplace och under Nasdaq Small Cap Cap Issues).
Historik om valutatransaktionsrapporter
När CTR ursprungligen implementerades var domen från en bankteller det enda som skulle leda till att en misstänkt transaktion på mindre än 10 000 dollar rapporterades till brottsbekämpning. Detta berodde främst på finansbranschens oro över rätten till ekonomisk integritet. Den 26 oktober 1986, med antagandet av lagen om kontroll av penningtvätt, upphör rätten till ekonomisk integritet att vara en fråga. Som en del av lagen uppgav kongressen att en finansinstitution inte kunde hållas ansvarig för att släppa misstänkt transaktionsinformation till brottsbekämpning. Som ett resultat hade nästa version av CTR en misstänkt transaktionskryssruta högst upp. Detta gällde fram till april 1996 då Suspicious Activity Report (SAR) infördes. CTR-formen var en gång officiellt form 104; emellertid är det nu 112.
Hur valutatransaktionsrapporter för närvarande fungerar
När en bank bearbetar en transaktion som involverar mer än $ 10.000 skapar de flesta bankprogramvaror automatiskt en CTR elektroniskt och fyller i skatt och annan kundinformation automatiskt. CTR sedan 1996 inkluderar en valfri kryssruta överst på bankanställden anser att transaktionen är misstänkt eller bedräglig, vanligtvis kallad SAR, eller Suspicious Activity Referration.
En bank är inte skyldig att berätta för en kund om rapporteringsgränsen för $ 10.000 om inte kunden frågar. En kund kan avvisa att fortsätta transaktionen efter att ha informerats om CTR, men det kräver att bankanställden lämnar in en SAR. När en kund presenterar eller ber om att ta ut mer än 10 000 dollar i valuta måste beslutet att fortsätta transaktionen fortsätta utan minskning för att undvika att registrera en CTR. Till exempel, om en kund avstår från sin ursprungliga begäran och istället begär samma transaktion för $ 9999, bör bankanställda avslå en sådan begäran och fortsätta transaktionen som ursprungligen begärde genom att lämna in en CTR. Den här typen av försök kallas strukturering och kan straffas med federal lag mot både kunden och bankanställden. Vanliga transaktioner strax under tröskelvärdet på 10 000 dollar kan också locka till sig granskning och arkivering av en SAR.