Hälsobesparingskonton: Fördelar och nackdelar

Ett hälsobesparingskonto (HSA) är som ett personligt sparkonto, men det kan endast användas för kvalificerade sjukvårdskostnader. För att vara berättigad måste du vara registrerad i en HD-Ductible Health Plan (HDHP). Hälsobesparingskonton har också några viktiga skattemässiga fördelar.

Fördelarna med hälsokonton

Många utgifter är kvalificerade. Stödberättigande kostnader inkluderar ett brett utbud av tjänster inom medicin, tandvård och psykisk hälsa. De förklaras i detalj i IRS-publikation 502, Medical and Dental Expenses.

Andra kan bidra. Bidrag kan komma från dig, din arbetsgivare, en släkting eller någon annan som vill lägga till din HSA. Internrevisionstjänsten sätter dock gränser. För 2019 är exempelvis gränsen $ 3 500 för individer och $ 7 000 för familjer, plus ytterligare $ 1 000 "uppsamling" -bidrag för alla som är 55 år eller äldre vid utgången av skatteåret.

Bidrag före skatt. Bidrag görs vanligtvis med dollar före skatt genom löneavdrag hos din arbetsgivare. Som ett resultat ingår de inte i din bruttoinkomst och omfattas inte av federala inkomstskatter. I de flesta stater är bidrag inte skattskyldiga.

Avdragsgilla bidrag efter skatt. Om du gör insatser med dollar efter skatt kan du dra av dem från din bruttoinkomst på din skattedeklaration, vilket minskar din skattesats för året.

Skattefria uttag. Uttag från din HSA är inte föremål för statliga (eller i de flesta fall statliga) skatter om du använder dem för kvalificerade medicinska utgifter.

Skattefria intäkter. Eventuella räntor eller andra intäkter på pengarna på kontot är skattefria.

Årlig rollover. Om du har pengar kvar i din HSA i slutet av året, rullar de över till nästa år.

Bärbarhet. Pengarna i din HSA förblir tillgängliga för framtida kvalificerade medicinska utgifter även om du ändrar planer för sjukförsäkring, går till jobbet hos en annan arbetsgivare eller går i pension.

Bekvämlighet. De flesta HSA: er utfärdar ett betalkort, så att du kan betala för receptbelagda mediciner och andra stödberättigande utgifter direkt. Om du väntar på att en räkning kommer i posten kan du ringa faktureringscentret och göra en betalning via telefon med ditt betalkort.

Nackdelarna med hälsokonton

Kravet på hög avdragsgilla. En högt avdragsgill hälsoplan, som du är skyldig att ha för att kvalificera sig till en HSA, kan lägga en större ekonomisk börda för patienten än andra typer av sjukförsäkringar. Även om du betalar mindre i premier varje månad, kan det vara svårt - även med pengar i en HSA - att komma med kontanter för att möta självrisken för en kostsam medicinsk procedur.

Tryck för att spara. Vissa människor är ovilliga att söka sjukvård när de behöver det eftersom de inte vill spendera pengarna på sitt HSA-konto.

Skatter och påföljder. Om du tar ut pengar för icke-kvalificerade utgifter innan du fyller 65 år är du skyldig skatt på pengarna plus 20% straff. Efter 65 års ålder är du skyldig skatter men inte straffen.

Journalföring. Du måste hålla kvitton för att bevisa att dina uttag användes för kvalificerade hälsokostnader.

Avgifter. Vissa HSAs tar ut en månatlig underhållsavgift eller en avgift per transaktion, som varierar beroende på institution. Även om de vanligtvis inte är så höga, kommer avgifterna att skära ner i din slutraden. Ibland upphävs dessa avgifter om du har en viss minimibalans.

Fördelar och nackdelar med ett hälsobesparingskonto

Key Takeaways

• Ett hälsobesparingskonto (HSA) kan hjälpa patienter med högt avdragsgilla sjukförsäkringsplaner att täcka sina kostnader utanför fickan.
• Bidrag till HSA omfattas vanligtvis inte av den federala inkomstskatten och intäkterna på kontot växer skattefritt.
• Otillbringade pengar i en HSA rullar över i slutet av året så att de är tillgängliga för framtida hälsokostnader.
• Högt avdragsgilla hälsoplaner, som är ett krav för HSA, är inte alltid det bästa alternativet för patienter, särskilt de som förväntar sig att ha betydande sjukvårdskostnader i framtiden. De patienterna kan ha det bättre med en försäkringsplan som tar ut högre premier på förhand men täcker en större andel av deras kostnader.

Pengarna i ditt hälsobesparingskonto kan rullas över år efter år så att de är tillgängliga för framtida utgifter.