Hur en Roth IRA fungerar efter pensionering

Under de senaste åren har Roth IRA skyrocketed i popularitet med amerikaner som vill ha bort pengar för pensionering. 2016 ägde cirka en tredjedel av de 42, 6 miljoner ägarna till individuell pensionering (IRA) i USA Roth-versionen; År 2019 gjorde mer än hälften av dem enligt Investment Company Institute (ICI) -data.

The Tax Cut and Jobs Act (TCJA), som antogs i slutet av 2018, gav också ett uppsving för Roths: Inkomstskattesatserna som lagen sänks är inställda på att återgå till högre nivåer 2026. Eftersom Roth IRAs kräver att du betalar skatt på avgifter —Men ingen på distributioner - de fungerar bra för människor som förväntar sig att befinna sig i en högre skatteklass i framtiden och / eller när de går i pension. Så den nya lagen passar rätt i Roths grundläggande fördel.

Roth IRAs erbjuder pensionärer några andra unika fördelar när det gäller skatter, utdelningar och vidarebefordrar outnyttjade besparingar till nästa generation. Fortsätt läsa för att lära dig hur en Roth IRA fungerar efter pensioneringen.

Key Takeaways

• Du kan fortsätta bidra till en Roth IRA efter pensioneringen, så länge du har några intäkter.
• När du fyller 59 ½ kan du börja ta skattefria uttag av både bidrag och intäkter från din Roth IRA om du har haft kontot i minst fem år.
• Till skillnad från en traditionell IRA krävs det aldrig att du distribuerar från en Roth IRA och kan lämna hela kontot till dina arvingar.

En Roth IRA Refresher

Låt oss börja med några Roth IRA-grunder.

Även om Roth IRA delar många likheter med den traditionella IRA, finns det några viktiga skillnader mellan dessa två pensionskonton. Till skillnad från en traditionell IRA är dina bidrag till en Roth IRA inte avdragsgilla. Men när du börjar ta kvalificerade distributioner från en Roth IRA kommer du inte att beskattas på dem. I Roth IRA tillkommer intäkter på skatteutskott och dessa intäkter kommer att vara skattefria om du uppfyller vissa krav.

Till skillnad från traditionella IRA, finns det ingen åldersgräns för att göra Roth IRA-bidrag, precis så länge du har tjänat inkomster. Slutligen har Roth IRA: er inte krävt minimidistributioner (RMD: er) under din livstid.

Roth IRA-konton är särskilt populära bland unga amerikanska arbetare. Mer än tre av tio Roth-investerare i Roth är under 40 år, enligt ICI. Nästan en fjärdedel (24%) av Roth IRA-bidrag görs av investerare mellan 25 och 34 år, jämfört med endast 7, 5% av traditionella IRA-insättningar.

Göra Roth IRA-bidrag

Som nämnts, oavsett hur gammal du är, kan du fortsätta bidra till din Roth IRA så länge du tjänar inkomst - oavsett om du får en lön som anställd eller 1099 inkomst för kontraktsarbete (till skillnad från en traditionell IRA, som tillåter inte bidrag efter att du har fyllt 70½ år, även om du har fått inkomst). Denna bestämmelse gör Roth IRA: s idealiska för halvpensionärer som fortsätter att arbeta några dagar i veckan hos det gamla företaget, eller pensionärer som håller handen i, som gör enstaka konsult- eller frilansjobb.

Det maximala Roth-bidraget för 2019 är $ 6 000 (eller 7 000 $ om du är 50 år eller äldre i slutet av året på grund av ett $ 1000-fångstbidrag). Bidrag måste göras inom skatteregistreringsfristen följande år (inklusive förlängningar). Till exempel kan du göra ett bidrag till din IRA 2019 till och med den 15 april 2020, eller senare om du ansöker om ett tillägg.

Roth IRA har också inkomstgränser som påverkar huruvida (och hur mycket) du kan bidra. Gifta par som till exempel lämnar in gemensamt måste ha en modifierad justerad bruttoinkomst (MAGI) under $ 122 000 för att vara berättigade att ge ett fullständigt bidrag; mellan $ 122 000 och $ 137 000 kan de ge ett delvis bidrag.

Även om du inte längre kan bidra till en Roth IRA när du slutar tjäna ersättning, kan din make, om du har en, upprätta och finansiera en Roth IRA för dina räkning om de fortfarande har tjänat inkomster. Eftersom IRA inte kan innehas som gemensamma konton, måste spousal Roth IRA vara i ditt namn även om din make gör bidraget.

Om din make har fått inkomst och du inte gör det, kan de finansiera din Roth IRA åt dig.

Ta Roth IRA-distributioner

Du kan dra tillbaka bidrag från din Roth IRA när som helst och av någon anledning utan skatter eller påföljder. Du kan dock inte ta ut intäkterna i din Roth IRA förrän du är minst 59½ och kontot har varit öppet i fem år eller längre. Om du utnyttjar intäkterna före denna tid kommer du troligtvis att betala skatter och påföljder för uttag. (Lyckligtvis anses Roth IRA-uttag vanligtvis komma från bidrag först. Så du tar inte ut intäkter förrän du har dragit tillbaka ett belopp som är lika med dina totala bidrag.)

Det finns dock några undantag från skatter och påföljder. I vissa fall har du rätt att ta skatte- och strafffria återtag (även kvalificerade distributioner) från dina Roth IRA-intäkter innan du fyller 59½.

Om du till exempel skulle använda pengarna för att köpa, bygga eller bygga ett första hem för dig själv eller en kvalificerad familjemedlem, skulle det betraktas som en kvalificerad distribution. (Detta är begränsat till 10 000 USD per livstid.) Du kan också ta kvalificerade utdelningar från din Roth för kvalificerade utgifter för högre utbildning eller om du blir funktionshindrad.

Å andra sidan, om du tar en icke-kvalificerad distribution som inte uppfyller dessa krav, måste du hosta upp inkomstskatter och / eller en straff på 10% för tidig distribution. Källan till en icke-kvalificerad distribution bestämmer tillämplig skattebehandling.

Lämna en Roth IRA-arv

Eftersom det inte krävs några minimidistributioner med en Roth IRA under din livstid, om du inte behöver pengarna för levnadskostnader, kan du lämna allt till dina arvingar.

Eftersom du har förbetalt skatten på Roth IRA kommer dina stödmottagare inte att drabbas av en skatteräkring när de får inkomst från kontot. Detta gör att du kan lämna en ström av skattefri inkomst till dina barn, barnbarn eller andra arvingar som kan sträckas ut under deras livstid. Även om arvtagare som inte är makar måste ta nödvändiga minimifördelningar på ärvda Roth IRA, kommer de inte att beskattas på uttag så länge de följer RMD-reglerna. Återigen skiljer sig detta från traditionella IRA, där RMD: er är beskattningsbara för stödmottagare, precis som för de ursprungliga ägarna.

Poängen

Det finns ingen tvekan om att en Roth IRA erbjuder några extremt värdefulla fördelar efter pensioneringen. Inte bara kan du ta skattefria uttag från en Roth, men du har också maximal flexibilitet när och hur mycket du tar ut. Detta innebär att du kan lämna ett trevligt skattefritt paket åt dina arvingar, eller spreda utdelningar beroende på hur mycket inkomst du får från andra källor, t.ex. social trygghet, arbete eller andra investeringar.

Roth IRA: er kan öppnas på de flesta mäklare, men vissa ger bättre tillgång och alternativ än andra. Om du shoppar runt, kolla in Investopedias lista över de bästa mäklarna för IRA: er och för Roth IRA: er.