IRA-bidrag: Avdrag och skattekrediter
De främsta fördelarna med att bidra till en IRA är skatteavdragen, den skatteutsatta eller skattefria tillväxten på intäkter och, om du är berättigad, de icke återbetalningsbara skattekrediterna. För att få ut mesta möjliga av att bidra till din IRA är det viktigt att förstå vad dessa fördelar betyder och de begränsningar som de har.
Få skatteavdrag
Om du inte deltar i en arbetsgivarsponserad plan, till exempel en SEP IRA, ENKEL IRA eller kvalificerad plan, kan bidrag till din traditionella IRA vara skatteavdragsgilla. Men om du deltar i någon av dessa planer, kan du betraktas som en aktiv deltagare, och avdragsgilligheten för dina bidrag bestäms av din modifierade justerade bruttoinkomst (MAGI) och din status som skatteregistrering - det vill säga om du lämnar in "Gifta arkivering separat", "gifta arkivering gemensamt" eller "singel."
Om ditt traditionella IRA-bidrag inte är avdragsgill, kan du fortfarande göra en icke-avdragsgill IRA bidrag till det. Alternativt kan du bidra till en Roth IRA, förutsatt att din MAGI uppfyller Roth IRA: s behörighetsgränser för 2019, som är följande:
| MAGI och bidragsbegränsningar för Roth IRAs för 2019 | ||
|---|---|---|
| Arkiveringsstatus | MAGI LImit | Roth IRA-bidragsgräns |
| Gift arkivering gemensamt | Mindre än 193 000 dollar | $ 6 000 per person plus $ 1 000 fångstbidrag per person för personer 50 år och uppåt |
| 193 000 $ till 202 999 $ | Delvis bidrag | |
| 203 000 dollar eller mer | Inget bidrag tillåtet | |
| Gift arkivering separat | $ 0 | $ 6 000 plus $ 1 000 fångstbidrag för personer 50 år och uppåt |
| $ 1 till $ 9999 | Delvis bidrag | |
| 10 000 $ eller mer | Inget bidrag tillåtet | |
| Enda | Mindre än $ 122 000 | $ 6 000 plus $ 1 000 fångstbidrag för personer 50 år och uppåt |
| $ 122.000 till $ 136.999 | Delvis bidrag | |
| $ 137 000 eller mer | Inget bidrag tillåtet | |
Om din inkomst faller mellan de områden som endast tillåter delvis bidrag kan du använda en speciell formel för att bestämma det delvisa bidraget. Denna IRA-kalkylator hjälper dig ytterligare att avgöra om du är berättigad till en IRA.
Snabb fakta
Om du är gift men bodde bortsett från din make under hela året, behandlas du inte som gift för skatteregistreringsändamål och måste registrera dig i kategorin "singel".
Om du bestämmer dig för att ge ett icke-avdragsgiltigt bidrag till din traditionella IRA, ska du skicka in IRS-formulär 8606, som hjälper dig och IRS håller reda på det oskattliga balansen i dina traditionella IRA: er, och se till att du inte betalar skatt för utdelningar som bör skattefri.
Dela ditt bidrag
Att dela ditt bidrag mellan din traditionella och Roth IRA kan vara fördelaktigt under vissa omständigheter:
- Du är berättigad till endast ett partiellt avdrag för din traditionella IRA. Istället för att bidra med det icke-avdragsgilla beloppet till en traditionell IRA, där vinsten växer upp skatt uppskjuts, kan du bidra med beloppet till en Roth IRA, där intäkterna växer skattefritt.
- Du är berättigad till endast ett delvis Roth IRA-bidrag. För att maximera ditt bidrag för året kan du bidra med skillnaden till din traditionella IRA.
Observera att dina kombinerade bidrag till dina Roth och traditionella IRA inte bör överskrida IRA: s bidragsgräns, som för 2019 är 6 000 USD för personer under 50 år; för de som är 50 år eller äldre är ett uppsamlingsbidrag på 1 000 dollar tillåtet.
Se till att ta reda på om du är berättigad till IRS: s Saver's Credit, som kan uppgå till upp till 50% av ditt IRA-bidrag men toppas till 1 000 $.
Saver's Credit
Du kan vara berättigad till en icke återbetalningsbar skattekredit på upp till 50% av ditt IRA-bidrag, som inte överstiger 1 000 USD, beroende på din justerade bruttoinkomst och status som skatteregistrering. Här är de skattekrediter som är tillåtna för kombinationer av särskilda inkomstnivåer och skatteregistreringsstatus:
2019
| Kreditränta | Gift och arkiverar en gemensam återkomst | Filer som hushållschef | Annan kategori filers |
| 50% | Upp till $ 38 500 | Upp till 28 875 dollar | Upp till $ 19 250 |
| 20% | 38 501 $ - 41 500 $ | $ 28, 876 - 31, 125 $ | $ 19 251 - $ 20 750 |
| 10% | 41 501 $ - 64 000 dollar | $ 31.126– $ 48.000 | 20 751 $ - 32 000 dollar |
| 0% | Mer än $ 64 000 | Mer än $ 48 000 | Mer än $ 32.000 |
Denna icke återbetalningsbara skattekredit är tillåten utöver alla avdrag du kan få för ditt IRA-bidrag.
För att göra anspråk på den icke återbetalningsbara skattekrediten måste du lämna in IRS-formulär 8880, vars senaste version finns på www.irs.gov.
Poängen
När intäkterna i din traditionella IRA växer på skatteutskott - och på skattefri basis i din Roth IRA - har du gott om skäl att bidra till en IRA, tillsammans med fördelarna som diskuteras ovan. Det kan dock vara bra att du konsulterar din finansiella rådgivare för att avgöra om dina besparingar ska riktas till andra fordon.
Till exempel, om du får ett matchande bidrag i en 401 (k) -plan, är det generellt bättre ekonomiskt förnuftigt att bidra med det belopp som krävs för att få maximal matchning - och sedan bara bidra till en IRA om du fortfarande har råd att göra det. Rådfråga dessutom din skattepersonal för att få hjälp med att fastställa din berättigande och avdragsgilla
Jämför investeringskonton Leverantörs namn Beskrivning Annonsörens upplysning × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.