Primärmottagare
En primärmottagare är en individ eller organisation som först står i linje med att få förmåner i ett testament, förtroende, pensionskonto, livförsäkringspolicy eller livränta vid kontot eller förtroendeinnehavarens död. En individ kan namnge flera primära stödmottagare och ange hur fördelningar skulle fördelas.
Till exempel kan en förälder med en livförsäkringspolicy på $ 100 000 namnge sin son och dotter som de främsta mottagarna. Kontoinnehavaren är emellertid fritt att bestämma hur man ska fördela tillgångarna vilket innebär att dottern kan få $ 60 000 och sonen kan få $ 40 000 vid försäkringstagarens död. Var och en kan också få lika 50% portioner på $ 50 000 om föräldern gör det tydligt i försäkringen.
01:21Förmånstagare
Primärmottagare förklaras
En primärmottagare skiljer sig från en villkorad mottagare, som är tvåa i raden för att få förmåner. Den villkorade stödmottagaren får en arv om de överlever den primära stödmottagaren. Den villkorade stödmottagaren kan också få förmåner om den primära stödmottagaren vägrar arvet eller inte kan lokaliseras.
Oavsett måste både primära och villkorade mottagare vara juridiskt behöriga att acceptera gåvan. Om en person dör medan deras nämnda förmånstagare fortfarande är barn, kan en domstol utse en juridisk vårdnadshavare för att hantera arvet tills barnet når en mognadsålder enligt definitionen i statlig lagstiftning. När det gäller en vilja eller förtroende, kan en individ fastställa specifika regler för hur distribution sker till mottagarna. Till exempel kan förtroendeskaparen eller beviljaren föreskriva att deras barn som namngivna förmånstagare kan få kontroll över förtroendets tillgångar och inkomster först efter att de har avlagt college eller gifta sig.
Betydelsen av att uppdatera primärmottagarna
Namngivna förmånstagare av försäkringar och konton som 401 (k) s och individuella pensionskonton (IRA) tar ställning gentemot dem som anges i en testament. Detta innebär att tillgångar i dessa konton kommer att strömma till den nämnda mottagaren i kontopolicyn även om en testament antyder något annat.
En IRA kan namnge en make som huvudmottagaren, medan samma persons vilja kan namnge barnen som primärmottagare. Makan kommer att få intäkterna från IRA och barnen kommer att få tillgångarna för vilka de utses till primärmottagare i testamentet - men inget från IRA.
Förutom ett oåterkalleligt förtroende kan de flesta enheter som överför förmögenhet uppdateras genom att byta primära och kontingentmottagare.
Och även om namngivning av primära och kontingentmottagare ofta är valfritt för konton som IRA: er, kan namngivning av dem hjälpa tillgångarna att kringgå den ofta kostsamma processen att bevisa att en individs arvtagare kan gå igenom för att säkra sina fördelar. Underlåtenhet att namnge mottagare kan också innebära att tillgångar inte fortsätter att generera avkastning eller inkomst. Till exempel tillåter flera pensionskonton spousalmottagare att rulla över sin partners pensionstillgångar till sina egna IRA: er och försena att göra nödvändiga minimidistributioner (RMD) tills de fyller 70 år. Icke-spousalmottagare är vanligtvis skyldiga att börja ta RMD: er så snart som den ursprungliga kontoinnehavaren dör, vilket innebär att dessa tillgångar inte kommer att dra nytta av sammansatt ränta och uppskjuten skatt.
Jämför investeringskonton Leverantörs namn Beskrivning Annonsörens upplysning × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.