Själv Dealing
Självhantering är när en förtroende agerar i deras bästa intresse för en transaktion snarare än i deras kunders bästa. Det representerar en intressekonflikt och en olaglig handling och kan leda till rättstvister, påföljder och anställningsavbrott för dem som begår det. Självhantering kan ta många former men involverar i allmänhet en individ som drar nytta - eller försöker dra nytta - av en transaktion som genomförs på en annan parts vägnar.
Bryta ner självhantering
Självhantering kan involvera många typer av individer som arbetar enligt riktlinjerna för tillsynsansvar. De kan inkludera förvaltare, advokater, företagsansvariga, styrelseledamöter och finansiella rådgivare, bland andra. Självhantering kan bestå av en mängd olika åtgärder som försöker berika sig på ett korrekt sätt, till exempel att använda företagsmedel som ett personligt lån, ignorera en lojalitetsplikt mot en arbetsgivare att ta sig en affär eller möjlighet för sig själv, eller använda insider eller icke-offentligt information i en aktiemarknadstransaktion. Självhantering kan ta många former och behöver inte alltid berika den enskilda som begår handlingen.
Exempel på självhantering
Ett exempel på egenhandel skulle vara om en finansiell rådgivare medvetet rådde sina kunder att köpa finansiella produkter som inte var i deras bästa intresse (som för dyrt eller olämpligt) för att tjäna en större provision. Några fler exempel:
- Om en mäklare fick en försäljningsorder för aktier från en kund men sålde sina aktier av samma innan han säljer sin klients aktier.
- Om en partner i ett företag förföljde en möjlighet som var avsedd för partnerskapet som helhet och inte berättade för de andra partnerna.
- Om tjänsteman i ett företag bara skulle tilldela ett kontrakt till en säljare under förutsättning att det tillhandahöll en praktikplats till officerens son.
- Om en redaktör som ansvarar för att producera och hantera en webbplats outsourcade vissa uppgifter till ett företag som de delvis ägde åt sidan till ett högre pris än nödvändigt och inte informerade ledningen.
Självhantering och ideella organisationer
Självhantering skrivs in i USA: s kod (26 USCA § 4941) där Internal Revenue Service (IRS) är tillåtet att införa en skatt på 5% på varje handling av egenhandel som begåtts av en diskvalificerad person med en privat stiftelse. En diskvalificerad person kan vara en förvaltare, direktör, officer, släkting eller nyckelpersoner till stiftelsen, bland andra. Förbud mot regeln är transaktioner som inkluderar lån, leasing, försäljning, börser, vissa typer av kompensation och överföring av tillgångar till en diskvalificerad person. Mer information finns i IRS-handboken om självhantering.
Jämför investeringskonton Leverantörs namn Beskrivning Annonsörens upplysning × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.