Skattedokument som du alltid bör hålla

När du har skickat in din självdeklaration känner du förmodligen inte att behålla alla papper - W-2, 1099s och mer - eller ens tänka på skatter. Men det finns några dokument som du vill behålla på obestämd tid. Att göra en övning med att hålla papper du behöver för framtiden kommer att betala skattebesparingar senare. Här är en sammanfattning av dessa dokument och varför du bör behålla dem.

Kopior av returer

IRS har en begränsad tid att granska returer (vanligtvis tre år från förfallodagen för returen). Denna gräns gäller dock inte om IRS anser att du aldrig lämnat in en avkastning. Om IRS skickar ett brev som anger att du aldrig lämnat in, är det upp till dig att bevisa något annat. För att göra detta ska du behålla en kopia av din återkomst för alltid, tillsammans med bevis på arkivering. Vilken typ av bevis beror på hur du lämnade in din avkastning:

• För pappersåterlämnande: Ett registrerat eller certifierat kvitto eller smycket från en privat leverantör (t.ex. FedEx, UPS).
• För elektronisk retur: Det e-postmeddelande som bekräftade att du returnerade accepterades för arkivering. Om du använder programvara för att arkivera, genereras e-postmeddelandet av programvaran (t.ex. skickar TurboTax ett e-postmeddelande). Om du använder en betald förberedare, be om en bekräftelse från förberedaren att din retur accepterades för arkivering.

Detsamma gäller för statliga inkomstdeklarationer. Förvara för alltid en kopia av den statliga inkomstdeklarationen, tillsammans med bevis på arkivering.

Dokument för ditt hem

För många människor är en personlig bostad deras största enskilda tillgång, och en som kan generera en betydande skatteregning när den säljs. Skattelagen tillåter upp till 250 000 dollar i vinst vid försäljning av en huvudbostad ($ 500 000 för gemensamma filers) om vissa villkor är uppfyllda. Om dessa villkor inte är uppfyllda - eller om vinsten överskrider dollargränsen - resulterar en beskattningsbar vinst. För att minimera vinsten är det bra att maximera grunden för hemmet. Basen, som börjar med vad du betalade för hemmet, kan ökas genom kapitalförbättringar, som tillägg, ett nytt tak, apparater, en markpool och landskapsarkitektur.

Ju längre du äger huset, desto mer troligt är det att (a) det pris du får när du säljer blir högre än vad du betalade och (b) att du har lagt mer pengar i hemmet för förbättringar. Hitta en lista över kapitalförbättringar som du bör spara kvitton eller annat betalningsbevis i IRS-publikation 523 (2017-uppdatering inte publicerad i skrivande stund).

Förutom hemförbättringar ska du behålla ditt ursprungliga avvecklingsuttalande och andra papper relaterade till köpet. Detta gör att du kan lägga till följande på din kostnadsbas:

• abstrakta avgifter (abstrakt av titelavgifter)
• avgifter för installation av verktygstjänster
• juridiska avgifter (inklusive avgifter för titelsökning, förberedelse av försäljningsavtalet och förberedelse av gärningen)
• inspelningsavgifter
• undersökningsavgifter
• titelförsäkring
• överföring eller stämpelskatt

Förteckna dessa utgifter så länge du äger ditt hem, och sedan i minst tre år efter att du lämnat in din avkastningsrapport om försäljningen. Treårsperioden är i de flesta fall den tid då IRS kan ifrågasätta din position.

Förvärvskostnader för fastigheter

Liksom när det gäller förbättringar av hem, vill du föra register relaterade till andra fastigheter - lager, ett fritidshus, hyresfastigheter eller konstverk. Återigen måste du veta vad du betalade för egendom, inklusive provisioner och andra anskaffningskostnader, så att du kan räkna med vinsten när du säljer. Om du inte gör det, kanske du måste betala mer i skatt än vad som annars skulle förfallas (det är upp till dig att bevisa din skattebasis om IRS utmanar din avkastning).

Liksom när det gäller poster relaterade till ditt hem, ska du hålla dessa poster så länge du äger fastigheten, och sedan i minst tre år efter att du lämnat in din avkastning som rapporterar försäljningen av fastigheten.

Obs: Mäklarföretag och fondbolag måste nu lämna grundläggande information om vissa värdepapper (t.ex. aktier som förvärvats från dem sedan 2011). Det är dock klokt av dig att behålla denna information om du byter företag eller företag går samman och dina poster går förlorade (det händer).

Arvad egendom

När du ärver egendom blir din skattebas värdet på fastigheten på dagen för dödsfallet för den person som lämnade den till dig (kallat trappupp grund). Stora gods (de som värderas över $ 11.180.000 för de som dör 2018) rapporterar värdet på en federal skattedeklaration (Form 706). Mindre fastigheter kan behöva rapportera fastighetens värde på statliga dödsskattformer, även om ingen federal avkastning beror. Be boets exekutiv, administratör eller personliga representant för denna information. (Den nya skattelagstiftningen fördubblade det grundläggande uteslutningsbeloppet för fastighetsskatt från ungefär $ 5 miljoner till $ 10 miljoner.)

För gods som inte är skyldiga att lämna in sådana avkastningar är det upp till arvingarna att bestämma värde, som blir grunden för fastigheten. Om du ärver börsnoterade värdepapper, få värdet på dem för dödsdagen. Om du ärver fastighet kanske du vill få en utvärdering för dödsfallet så att du kan visa din grund senare. Återigen, som med andra fastigheter, behåll denna information så länge du äger fastigheten, plus den period då IRS kan ifrågasätta din rapport om en försäljning.

Poängen

Registrering kan verka tråkig och besvärlig. Skapa ett register som fungerar för dig. Förenkla dina papper genom att skapa en elektronisk post (t.ex. skanna dokument du vill behålla och behålla dem i en fil på din bärbara dator, på en flashenhet eller i molnet).

Faktum är att en kopia av dina nyckelposter i molnet och / eller på någon annan plats också är en viktig skyddsåtgärd. Bärbara datorer och flash-enheter kan krascha eller gå förlorade. Och även med elektroniska poster, arkivera papper också, för fall. Det kan spara mycket problem om du - eller dina arvingar - behöver dem i framtiden.