Skatteplanering
Skattplanering är en analys av en ekonomisk situation eller plan ur ett skattemässigt perspektiv. Syftet med skatteplaneringen är att säkerställa skatteeffektivitet. Genom skatteplanering fungerar alla delar av den finansiella planen på ett så skatteeffektivt sätt som möjligt. Skatteplanering är en väsentlig del av en finansiell plan. Minskning av skatteplikt och maximering av förmågan att bidra till pensionsplaner är avgörande för framgång.
Hur skatteplanering fungerar
Skatteplanering täcker flera överväganden. Överväganden inkluderar tidpunkt för inkomst, storlek och tidpunkt för inköp och planering för andra utgifter. Valet av investeringar och typer av pensionsplaner måste också komplettera skatteregistreringsstatus och avdrag för att skapa bästa möjliga resultat.
Key Takeaways
- Skattereplanering är analysen av finanser ur ett skattemässigt perspektiv, i syfte att säkerställa maximal skatteeffektivitet.
- Överväganden av skatteplanering inkluderar tidpunkt för inkomst, storlek, tidpunkt för inköp och planering för utgifter.
- Strategier för skatteplanering kan inkludera besparingar för pensionering i en IRA eller att sköta skattevinster.
Skattplanering för pensionsplaner
Att spara via en pensionsplan är ett populärt sätt att effektivt sänka skatten. Att bidra med pengar till en traditionell IRA kan minimera bruttoinkomsten upp till 6 500 dollar. Från och med 2018, om uppfyller alla kvalifikationer, får en filer under 50 år en minskning med $ 6 000 och en minskning med 7 000 $ om 50 år eller äldre. Till exempel, om en 52-årig hane med en årlig inkomst på $ 50.000 som gjorde ett bidrag på $ 6.500 till en traditionell IRA har en justerad bruttoinkomst på $ 43.500, skulle $ 6500-bidraget växa upp till skatteskatt fram till pension.
Det finns flera andra pensionsplaner som en individ kan använda för att minska skatteplikten. 401 (k) planer är populära hos större företag som har många anställda. Deltagare i planen kan skjuta upp inkomst från sin lönecheck direkt i företagets 401 (k) -plan. Den största skillnaden är att bidragsbegränsningen dollarbeloppet är mycket högre än för en IRA.
Med samma exempel som ovan kan 52-åringen bidra med upp till 24 500 dollar. Från och med 2018, om under 50 år, kan löneavgiften vara upp till $ 18 500, eller upp till $ 24 500 om 50 år eller äldre. Denna 401 (k) insättning reducerar justerad bruttoinkomst från $ 50 000 till $ 25 500.
Skörd av skattevinster
Skörd av vinstförlust är en annan form av skatteplanering eller förvaltning avseende investeringar. Det är bra eftersom det kan använda portföljförluster för att kompensera de totala kapitalvinsterna. Enligt IRS måste kort- och långsiktiga kapitalförluster först användas för att kompensera för kapitalvinster av samma typ. Med andra ord, långsiktiga förluster kompenseras för långsiktiga vinster innan de kompenserar för kortsiktiga vinster. Från och med 2018 beskattas kortsiktiga kapitalvinster eller intäkter från tillgångar som ägs under mindre än ett år till ordinarie inkomstnivå.
Långsiktiga kapitalvinster beskattas baserat på den skatteklass där skattebetalaren faller.
- 0% skatt för skattebetalare i de lägsta marginalskatten mellan 10 och 15%
- 15% skatt för dem i skatteparenteserna 25%, 28%, 33% och 35%
- 20% skatt av dem i den högsta skattesatsen på 39%
Till exempel, om en investerare i en skattesats på 25% hade 10 000 USD i långsiktiga kapitalvinster, skulle det vara en skatteskuld på 1 500 $. Om samma investerare sålde underpresterande investeringar med 10 000 USD i långsiktiga kapitalförluster, skulle förlusterna kompensera vinsterna, vilket skulle resultera i en skatteskuld på 0. Om samma förlorande investering återfördes, skulle minst 30 dagar behöva passera för att undvika tvättförsäljning.
Upp till 3 000 dollar i kapitalförluster kan användas för att kompensera för ordinarie inkomst per skatteår. Till exempel, om den 52-åriga investeraren hade 3 000 USD i nettoförluster för året, kommer 50 000 USD-inkomsten att justeras till 47 000 USD. Återstående kapitalförluster kan överföras utan utgång för att kompensera för framtida kapitalvinster.
Jämför investeringskonton Leverantörs namn Beskrivning Annonsörens upplysning × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap där Investopedia erhåller ersättning.