Nivå 3 definierat kapital

Vad är Tier 3 Capital

Tier 3-kapital är tertiärt kapital, som många banker innehar för att stödja sin marknadsrisk, råvarorisk och valutarisk. Tier 3-kapitalet innehåller en större mängd skuld än nivå 1 och nivå 2-huvudstäder (se nedan).

Bryta ner nivå 3 kapital

Kapitalskulder i nivå 3 kan innehålla ett större antal förlagsemissioner, outlösta reserver och allmänna förlustereserver jämfört med nivå 2-kapital. För att kunna betecknas som nivå 3-kapital måste tillgångarna vara begränsade till 250% av bankens nivå 1-kapital, vara osäkrade, underordnade och ha en löptid på minst två år.

Ursprunget till Tier 3 Capital

Kapitalnivåer för stora finansinstitut har sitt ursprung i Baselavtalen. Dessa är en uppsättning av tre föreskrifter (Basel I, Basel II och Basel III), som Basel-kommittén för bankövervakning (BCBS) började rulla ut 1988. I allmänhet ger alla Baselavtalen rekommendationer om bankregler med med avseende på kapitalrisk, marknadsrisk och operativ risk. Målet med överenskommelserna är att säkerställa att finansinstitut har tillräckligt med kapital på konto för att uppfylla förpliktelser och absorbera oväntade förluster. Även om överträdelser av Baselavtalen inte medför några rättsliga konsekvenser, är medlemmarna ansvariga för genomförandet av avtalen i sina hemländer.

Basel I krävde internationella banker att behålla ett lägsta belopp (8%) av kapitalet, baserat på en procent av de riskvägda tillgångarna. Basel I klassificerade också en banks tillgångar i fem riskkategorier (0%, 10%, 20%, 50% och 100%), baserat på gäldenärens karaktär (t.ex. statsskuld, utvecklingsbankskuld, privat sektor skuld, och mer).

Förutom minimikapitalkravet fokuserade Basel II på tillsyn och marknadsdisciplin. Basel II framhävde uppdelningen av en banks reglerande kapital i tre nivåer. BCBS publicerade Basel III 2009, efter finanskrisen 2008. Basel III försökte förbättra banksektorns förmåga att hantera finansiell stress, förbättra riskhanteringen och stärka bankernas öppenhet.

Tier 1 Capital, Tier 2 Capital, Tier 3 Capital

Tier 1-kapital är en banks kärnkapital, som består av eget kapital och behållat resultat; medan primärkapital inkluderar omvärderingsreserver, hybridkapitalinstrument och förlagslån. Därutöver inkluderar primärkapitalet generella reserver för kreditförlust och icke upplysta reserver. Tier 1-kapitalet är avsett att mäta en banks ekonomiska hälsa; en bank använder Tier 1-kapital för att ta upp förluster utan att upphöra med affärsverksamheten. Tier 2-kapital är kompletterande (t.ex. mindre pålitligt än nivå 1-kapital.)

En banks totala kapital beräknas som summan av dess nivå 1 och nivå 2 kapital. Tillsynsmyndigheterna använder kapitalkvoten för att bestämma och rangordna en banks kapitaltäckning.

Tier 3-kapitalet består av Tier 2-kapital plus kortfristiga förlagslån.

Relaterade villkor

Vad du borde veta om Bank Capital Banks kapital är skillnaden mellan en banks tillgångar och dess skulder, och det representerar bankens nettovärde eller dess eget kapitalvärde för investerare. mer Vad är Tier 2 Capital? Kärnprimärkapital är tilläggskapital inklusive poster som omvärderingsreserver, icke avslöjade reserver, hybridinstrument och förlagslån. mer Förståelse av nivå 1-kapital Tier 1-kapital används för att beskriva en banks kapitaltäckning och hänvisar till kärnkapital som inkluderar eget kapital och avslöjade reserver. Eget kapital inkluderar instrument som inte kan lösas in på innehavarens val. mer Vad kapitaltäckningsgraden - CAR-mätningar Kapitaltäckningsgraden (CAR) definieras som en mätning av en banks tillgängliga kapital uttryckt som en procentandel av en banks riskvägda kreditexponeringar. mer Basel Accord Basel Accord är en uppsättning avtal om bankregler rörande kapitalrisk, marknadsrisk och operativ risk. Läs mer om Basel III Basel III är en omfattande uppsättning reformåtgärder för att förbättra regleringen, tillsynen och riskhanteringen inom banksektorn. mer Partnerlänkar