Vad betyder rollover i samband med valutamarknaden?

På valutamarknaden (FX) är rollover processen att förlänga avvecklingsdatumet för en öppen position. I de flesta valutahandelar krävs att en handlare tar över valutan två dagar efter transaktionsdatumet. Genom att rulla över positionen - samtidigt stänga den befintliga positionen med den dagliga stängningsfrekvensen och återinträda med den nya öppningsfrekvensen nästa handelsdag, förlänger handlaren konstgjorda avvecklingsperioden med en dag.

Ofta kallas i morgon nästa gång, rollover är användbart i valutakursen eftersom många handlare inte har för avsikt att ta över den valuta de köper; snarare vill de tjäna på förändringar i valutakurserna. Eftersom varje valutahandel innebär att låna ett lands valuta för att köpa ett annat, är det regelbundet att ta emot och betala ränta. Vid slutet av varje handelsdag kommer en näringsidkare som tog en lång position i en högavkastande valuta i förhållande till den valuta som de lånade får ett belopp på sitt konto.

Omvänt kommer en näringsidkare att behöva betala ränta om den valuta de lånade har en högre ränta i förhållande till valutan som de köpte. Handlare som inte vill samla in eller betala ränta bör stänga av sina positioner senast kl. 17.00 Eastern.

Observera att räntor som mottagits eller betalats av en valutahandlare under dessa valutahandelar betraktas av IRS som vanliga ränteintäkter eller -kostnader. För skatteändamål bör valutahandlaren hålla reda på mottagna eller betalade räntor, åtskilda från vanliga handelsvinster och förluster.

För mer information, se "En grundare på valutamarknaden", "Komma igång i Forex" och "Topp 6 frågor om valutahandel."