Vilka pensionsfonder skyddas från borgenärer?

Många antar att deras pensionsfonder är skyddade från borgenärer, men beroende på vilken typ av pensionskonto du har - och staten där du bor - är det inte nödvändigtvis fallet. Den goda nyheten är att många arbetsgivarsponserade planer i allmänhet har det bästa skyddet.

Om du är orolig för att borgenärer kan komma att ringa är det här du behöver veta.

ERISA-kvalificerade planer erbjuder det bästa skyddet

I allmänhet är pensionskonton som omfattas av lagen om anställda för pensionering av anställda (ERISA) skyddade mot borgenärer, konkursförfaranden och civila rättegångar. För att vara ERISA-kvalificerad måste en pensionsplan upprättas och underhållas av din arbetsgivare (och / eller en separat anställd organisation), och den måste följa de federala reglerna om rapporter för att planera deltagare, finansiering och intjänande.

Key Takeaways

• De flesta arbetsgivarsponserade planer, till exempel en 401 (k), omfattas av ERISA och är skyddade från borgenärer.
• Icke-ERISA-planer, såsom IRA: er, förenklade planer för anställdas pensioner (SEP) och 403 (b) planer, har inte samma skyddsnivå.
• IRA: er skyddas enligt en separat lag, men endast om du ansöker om konkurs.

Vanliga typer av ERISA-konton inkluderar 401 (k) planer, uppskjutna kompensationsplaner, pensioner och vinstdelningsplaner. Om du är osäker på din plans ERISA-status, kontakta dess administratör.

Utöver arbetsgivarsponserade planer kan ERISA täcka anställdas hälso- och välfärdsplaner. Vanliga ERISA-täckta planer inkluderar medicinska, kirurgiska, sjukhus- eller hälsounderhållsorganisationer (HMO) planer, hälsoersättningskonton (HRAs), hälso-flexibla utgiftskonton (FSAs), tand- och visionplaner, receptbelagda läkemedelsplaner, funktionshinderförsäkring, livförsäkring, och 419 (f) (6) och 419 (e) planer för välfärdsförmåner.

Även pensionsfonder i ERISA-planer kanske inte är säkra från en före detta make eller IRS.

Tillgångarna i dessa planer innehas vanligtvis av en oberoende förvaltare och är, som med många arbetsgivarsponserade planer, befriade från beslag av kreditgivare.

Kraften i anti-främlingsklausulen

Ett viktigt inslag i ERISA-kvalificerade planer - till exempel 401 (k) - är klausulen mot främling, som säger att medel som deponeras i en kvalificerad pensionsplan hålls av planadministratören till förmån för deltagarna i planen, och deltagarna inte kan fritt sälja, överföra eller ge bort dem.

I klausulen anges också att dina rättigheter till förmånerna inte kan tas bort, vilket effektivt hindrar borgenärer från att få tillgångarna i din plan. Fonderna är inte lagligt förrän du tar ut dem som inkomst under pension så att de inte kan användas för att tillgodose personliga skulder.

När ERISA-planer är sårbara

ERISA-kvalificerade planer kan riskera under vissa omständigheter och kan utnyttjas av:

• Din ex-make, enligt en kvalificerad inrikesrelationer (QDRO), i den utsträckning din ex-make är intresserad av förmånerna som en äktenskaplig tillgång eller som en del av barnet stöd
• IRS, för federala inkomstskatter
• Den federala regeringen för straffböter och påföljder
• Civila eller straffrättsliga domar, i fall där du har gjort din felaktighet mot planen

Icke-ERISA-planer skyddas inte alltid

Planer som inte är ERISA-kvalificerade erbjuder inte samma skyddsnivå när det gäller borgenärer, konkurs och stämningar. Vanliga typer av pensionskonton som inte är ERISA inkluderar IRA: er (traditionella och Roth), förenklade anställdas pensionsplaner (SEP), ENKEL IRA: er, Keogh-planer, 403 (b) planer, regeringsplaner, kyrkliga planer och planer som inte gynnar anställda (endast för arbetsgivare).

Även om IRA inte är ERISA-kvalificerade skyddas medlen enligt en separat lag - lagen om förebyggande av konkursmissbruk och konsumentskydd från 2005 - men bara om du ansöker om konkurs.

Beroende på det tillstånd du bor i kan dina IRA och andra planer som inte är ERISA skyddas från borgenärer. Vissa stater skyddar IRA: er i nästan alla fall, till exempel medan andra endast erbjuder begränsat skydd. Om du riskerar att fordringsägare förföljer dig, tala med en lokal advokat som förstår nuanserna i din stat. Lagarna kan vara komplexa.

Poängen

Det ultimata värdet på ditt pensionskonto beror på många faktorer, inklusive hur mycket du sparar varje år, din tidshorisont och investeringarna. Men det finns något annat som kan undergräva dina pensionsfonder: borgenärer.

Medan många arbetsgivarsponserade pensionskonton - inklusive de flesta 401 (k) - är skyddade mot borgenärer är det inte alltid fallet. Om du har frågor om din plan och huruvida den är ERISA-kvalificerad ska du prata med administratören eller inte.