Accelererad avskrivning
Accelerated Amortization är en process där en inteckning gör extra betalningar till hypoteksprincipen. Med snabbare avskrivningar tillåts låntagaren att lägga till ytterligare betalningar till sin inteckningslån för att betala av en inteckning före låneavvecklingsdagen. Fördelen med att göra detta minskar de totala räntebetalningarna.
BREAKING NED Accelerated Amortization
Här är ett exempel på Accelerated Amortization. Låt oss säga att det finns en inteckning för 200 000 $ med en ränta på 7% under 30 år. Den månatliga huvud- och räntebetalningen är $ 1330, 60. Att öka betalningen med $ 100 per månad kommer att resultera i en betalningsperiod på 24 år i stället för de ursprungliga 30 åren, vilket sparar låntagaren sex års ränta. Att betala en inteckning på ett snabbare sätt minskar lånepremien snabbare och minskar mängden extra ränta som låntagaren behöver betala på lånet. En låntagare kan också påskynda amorteringen av sitt lån genom att göra mer än en betalning per månad. Den extra betalningen går direkt mot betalning av huvudlånet.
Accelerated Amortization in USA
Låntagare i USA tar vanligtvis ett 30-årigt lån med fast ränta, säkrat av fastigheten själv. Lånets längd och det faktum att räntan inte är varierande innebär att låntagare i USA vanligtvis betalar en högre ränta på sina lån än låntagare i andra länder, som Kanada, där räntan på en inteckning är återställer vanligtvis vart femte år. Denna högre ränta kan uppmuntra låntagare att använda påskyndade amorteringsstrategier för att snabbare betala ner sitt lån för att minska de totala räntebetalningarna.
Men det finns många andra skäl till varför det kanske inte är vettigt att betala ner ett hypotekslån tidigt. Det viktigaste skälet är att ränta på de första $ 750 000 dollar i hypotekslån är avdragsgilla enligt USA: s skattekod. Genom att betala ner en inteckning tidigt skulle husägare öka inkomstskatten de är skyldiga, allt annat lika. I ett sådant scenario kan det vara vettigt för husägare att använda de medel de skulle ha använt för snabbare avskrivningar för att investera i en pension eller högskolefond. En sådan fond skulle få en avkastning, samtidigt som den skattemässiga förmånen för ett avdrag för inteckning av räntor bibehålls. Mycket välmående köpare, som redan har tillräckligt med pensionsfonder och tillräckligt med kapital för att göra andra investeringar, kanske vill betala ner sina inteckningar tidigt.