Basel II

Vad är Basel II?

Basel II är en uppsättning internationella bankregler som lagts fram av Basel-kommittén för bankövervakning, som utjämnade det internationella regleringsområdet med enhetliga regler och riktlinjer. Basel II utvidgade reglerna för minimikapitalkrav som fastställts enligt Basel I, det första internationella regleringsavtalet, och gav ramar för lagstiftningsöversyn samt ställde upplysningskrav för bedömning av bankernas kapitaltäckning. Den huvudsakliga skillnaden mellan Basel II och Basel I är att Basel II innehåller kreditrisk för tillgångar som innehas av finansiella institut för att fastställa reglerande kapitalförhållanden.

01:10

Vad är Basel II?

Förstå Basel II

Basel II är en andra internationell bankrättslig överenskommelse som bygger på tre huvudpelare: minimalt kapitalkrav, tillsynsmyndighet och marknadsdisciplin. Minimalt kapitalkrav spelar den viktigaste rollen i Basel II och förpliktar bankerna att upprätthålla minimikapitalkvoter för reglerande kapital över riskvägda tillgångar. Eftersom bankbestämmelserna varierade väsentligt mellan länder innan införandet av Basel-överenskommelser, hjälpte en enhetlig ram av Basel I och därefter Basel II länder att lindra oro över reglerings konkurrenskraft och drastiskt olika nationella kapitalkrav för banker.

Minsta kapitalkrav

Basel II tillhandahåller riktlinjer för beräkning av lägsta tillåtna kapitaltäckningsgrad och bekräftar definitionen av reglerande kapital och 8% lägsta koefficient för reglerande kapital över riskvägda tillgångar. Basel II delar upp en berättigad reglerande kapital i en bank i tre nivåer. Ju högre nivå, desto mindre underordnade värdepapper får en bank ta med i den. Varje nivå måste ha en viss lägsta procentandel av det totala reglerande kapitalet och används som en teller vid beräkningen av reglerande kapitalförhållanden.

Tier 1-kapital är den mest strikta definitionen av reglerande kapital som är underordnat alla andra kapitalinstrument, och inkluderar eget kapital, avslöjade reserver, behållen vinst och vissa innovativa kapitalinstrument. Tier 2 är Tier 1-instrument plus olika andra bankreserver, hybridinstrument och förlån på medellång och lång sikt. Tier 3 består av Tier 2 plus kortfristiga förlagslån.

En annan viktig del i Basel II är att förfina definitionen av riskvägda tillgångar, som används som nämnare i regulatoriska kapitaltalsförhållanden, och beräknas med summan av tillgångar som multipliceras med respektive riskvikt för varje tillgångstyp. Ju mer riskfylld tillgång är, desto högre är vikten. Begreppet riskvägda tillgångar är avsett att straffa banker för att inneha riskfyllda tillgångar, vilket väsentligt ökar riskvägda tillgångar och sänker reglerande kapitalförhållanden. Basel IIs huvudsakliga innovation jämfört med Basel I är att den tar hänsyn till tillgångarnas kreditbetyg vid fastställande av riskvikter. Ju högre kreditbetyg, desto lägre riskvikt.

Regelverkstillsyn och marknadsdisciplin

Reguleringstillsyn är den andra pelaren i Basel II som ger ramen för nationella tillsynsmyndigheter att hantera olika typer av risker, inklusive systemisk risk, likviditetsrisk och juridiska risker. Marknadsdisciplinen ger olika upplysningskrav för bankernas riskexponering, riskbedömningsprocesser och kapitaltäckning, vilket är användbart för användare av finansiella rapporter.

Jämför investeringskonton Leverantörs namn Beskrivning Annonsörens upplysning × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.

Relaterade villkor

Lär dig mer om Basel III Basel III är en omfattande uppsättning reformåtgärder för att förbättra regleringen, tillsynen och riskhanteringen inom banksektorn. mer Basel I Översikt Basel I är en uppsättning bankregler som fastställts av BCBS som anger minimikapitalkraven för finansinstitut som är utformade för att begränsa kreditrisken. mer Basel Accord Basel Accord är en uppsättning avtal om bankregler rörande kapitalrisk, marknadsrisk och operativ risk. mer Vad du bör veta om Bank Capital Bank kapital är skillnaden mellan en banks tillgångar och dess skulder, och det representerar bankens nettovärde eller dess eget kapitalvärde för investerare. mer Förståelse av nivå 1-kapital Tier 1-kapital används för att beskriva en banks kapitaltäckning och hänvisar till kärnkapital som inkluderar eget kapital och avslöjade reserver. Eget kapital inkluderar instrument som inte kan lösas in på innehavarens val. mer Vad är Tier 3 Capital? Tier 3-kapital är tertiärt kapital, som många banker innehar för att stödja sin marknadsrisk, råvarorisk och valutarisk. mer Partnerlänkar