Kan flytta till en högre skatteklass göra att jag har en lägre nettointäkt?

Många tror att när deras inkomst ökar tillräckligt för att pressa dem in i en högre skatteklass kommer deras totala hemlön eller nettolön att minska. Hans antagande är felaktigt! Eftersom Förenta staterna har ett progressivt eller marginellt skattesystem, när en inkomstökning driver dig in i en högre skatteklass betalar du bara den högre skattesatsen för den del av din inkomst som överskrider inkomstgränsen för den näst högsta skattetabell. Med andra ord, oroa dig inte! Att få betalt mer kan pressa dig in i en högre skatteklass men leder inte till lägre lön för hemmet.

Key Takeaways

• I USA finns det ett system med marginalbeskattning, varvid skatteparentes beskriver inkomstskattesatsen som endast omfattas av den inkomst som intjänas inom denna grupp.
• Så om du tjänar $ 40 000 under 2019, de första $ 9 700 är ingen skatt, de nästa $ 29 774 kommer att beskattas med 12% och de återstående $ 525 till 22%.
• Därför kommer att få betalt mer och flytta in i en högre skatteklass kommer INTE att få dig att ha en lägre nettointäkt!

Exempel på marginell beskattning

Detta koncept är lättare att förstå med ett exempel. För skatteåret 2019 omfattas enskilda skattebetalare av följande federala inkomstskatt schema:

Betyg per inkomst

• 10% $ 0 till $ 9 700
• 12% 9.701 $ till 39.475 $
• 22% 39.476 $ till 84.200 $
• 24% $ 84.201 till $ 160.725
• 32% $ 160 726 till 204 100 $
• 35% $ 204, 101 till 510, 300 $
• 37% 510.301 $ eller mer

Anta att du får en höjning och din årslön ökar från $ 39.000 till $ 41.000. Många tror felaktigt att medan de tidigare betalade en skatt på 12% av $ 39 000, eller $ 4 680, vilket lämnade dem med $ 34, 320 i hemlön, efter att deras löneförhöjning och skatteuppgift ändrats, kommer de att betala en skatt på 22% på $ 41 000, eller $ 9 020, vilket lämnar dem med $ 31 980 i hemlön.

Om detta var sant, skulle vi behöva göra några noggranna beräkningar innan vi beslutar om vi ska acceptera en höjning från en arbetsgivare. Lyckligtvis fungerar inte skattesystemet på detta sätt.

Det sätt som marginella skattesystemet fungerar är att du betalar olika skattesatser för olika delar av din inkomst. De första dollar du tjänar beskattas till den lägsta kursen och de sista dollar du tjänar beskattas till den högsta kursen. I det här fallet betalade du 12% skatt för de första 39 475 $ du tjänade (4 739 $). På de återstående $ 1, 525 inkomsterna (41 000 $ - 39 475 $) betalade du en skatt på 22% (335 $). Din totala skatt var $ 5 074, inte 9 020 $. Medan din marginella skattesats var 22%, var din effektiva skattesats lägre, till 12, 4% (5 072 $ / 41 000 $).

Således, när din inkomst ökar från $ 39.000 till $ 41.000, är ​​du fortfarande väldigt nära den 12% skatteklass där du var före din höjning.

För enkelhetens skull har vi uteslutit skatteavdrag från det här exemplet, men i själva verket kan standardavdraget eller dina specificerade avdrag ge dig en lägre skattekostnad än vad vi har visat här.

Så nästa gång du får en höjning, låt inte oro över skatteanmälningar dämpa din entusiasm. Du kommer verkligen att ta hem mer pengar i varje lönecheck.

Rådgivare Insight

Steve Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS
Clear View Wealth Advisors, LLC, Amesbury, MA

Beroende på din inkomst, före och efter, kanske du är i rörelse mellan marginalskatter. Och genom att korsa linjen till en högre parentes, kan du upptäcka att du befinner dig i ett alternativt minimiskattsområde där du också kan förlora vissa specificerade avdrag. Beroende på inkomstens sammansättning (intjänade kontra investeringar) och beloppen kan dina inkomster vara föremål för en 6, 2% socialskatt och en 1, 45% Medicare-skattesats.

En vanligare situation är att din marginalkurs ökar när din justerade bruttoinkomst stiger. Du kommer antagligen att ha mer kontantinflöde, men din effektiva skattesats blir högre.

Om din inkomst är tillräckligt hög kan du se att ditt kassaflöde ökar eftersom du inte längre är skyldig att betala till socialförsäkring. Intäkter på vilka detta beskattas är begränsade.