Allt du behöver veta om uppskjutna pensionsalternativ (DROP)

Om du närmar dig pensionsåldern men inte är redo att lämna arbetskraften bakom, kan en uppskjuten pensionsalternativ (DROP) vara svaret. Dessa planer infördes först på 1980-talet av den offentliga arbetsgivaren; idag erbjuds de brandmän, poliser och andra typer av tjänstemän. DROP erbjuder dubbla förmåner för både arbetsgivare och berättigade anställda. Fortsätt läsa för att lära dig mer om de finare punkterna i dessa planer och varför de kan vara ett bra alternativ för arbetare som är intresserade av en fasad pension.

Key Takeaways

• Arbetsgivare gillar DROPs eftersom de tillåter värderade anställda att fortsätta arbeta längre.
• Anställda gillar DROPs eftersom de tillåter dem att lägga till sina pensionsfonder efter att deras förmånsbestämda planer har tagits ut.
• Arbetare bör vara särskilt uppmärksamma på hur medlen i deras DROP betalas ut för att undvika överdriven beskattning.

Hur uppskjutna pensionsalternativ fungerar

DROPs kan verka komplexa vid första anblicken, men de är inte alltför komplicerade. Så här fungerar de. En anställd som annars skulle vara berättigad att gå i pension och börja dra ut förmåner från en arbetsgivares förmånsbestämda plan fortsätter att arbeta. Istället för att ha de extra år av tjänst som ingår i framtida förmånsberäkningar, lägger arbetsgivaren en fast summa pengar på ett separat konto för varje år som arbetstagaren förblir på jobbet. Det här kontot tjänar ränta så länge du fortfarande rapporterar för att fungera. När du faktiskt har gått i pension betalas pengarna på det kontot till dig, inklusive ränta, utöver vad du har samlat i din pensionsplan under din karriär.

Hur pengarna betalas ut till dig beror på hur planen är strukturerad. Till exempel har berättigade medlemmar i Floridas pensionsplan (FRS) en möjlighet att ta utbetalningen som ett engångsbelopp, en övergång till deras uppskjutna konto i delstaten Florida eller en kombination av ett engångsbelopp och rollover.

Det är viktigt att notera att DROP: er kan införa ett definierat fönster för deltagande där du kan registrera dig och tjäna förmåner, som kan variera baserat på programmet. Statliga anställda i Louisiana, till exempel, har ett 60-dagars fönster att anmäla sig när de når sitt första kvalificerade pensionsdatum. När de väl är i planen kan de delta i högst 36 månader. I Florida, till jämförelse, kan anställda stanna i planen i upp till fem år.

Endast brandmän, poliser, lärare och andra typer av tjänstemän är berättigade till DROP-planer.

Beräkna dina DROP-fördelar

Ersättningsbeloppet du kan få via en DROP baseras på din genomsnittliga årslön, hur många års tjänst du har under ditt bälte, periodiseringsgraden och hur lång tid du deltar i planen. Här är ett exempel på hur dina fördelar kan läggas till.

Låt oss säga att du är 55 år och har varit lärare under de senaste 25 åren och tjänat en genomsnittlig årslön på $ 40 000. Ditt statliga pensionssystem erbjuder ett DROP med en årlig periodisering på 2, 5% och en deltagargräns på fyra år. Om du multiplicerar de 40 000 USD med 2, 5% periodiseringsgraden, multiplicerar du det med 25 år, skulle du få $ 25 000. Om du skulle jobba hela fyra åren efter ditt pensionsdatum, är det $ 100 000 du skulle ha i ditt DROP.

DROP För- och nackdelar

Fördelen med en DROP för arbetsgivare är att det gör att de kan hålla anställda arbeta längre. Inom områden som brottsbekämpning och utbildning är det en klar fördel att kunna hålla arbetskraften stabil.

Pros

• Arbetsgivare: Håll anställda arbeta längre, särskilt inom områden som brottsbekämpning och utbildning.

• Anställda: Fortsätt lägga till pensionssparande, särskilt efter att livslånga pensionsförmåner har maxat ut.

• Anställda: Kan ha en högre periodiseringsgrad än en förmånsbestämd plan.

Nackdelar

• Anställda: Vissa planer har ett kort inskrivningsfönster; det är lätt att missa den period då du kan registrera dig.

• Anställda: Att ta ett engångsbelopp kan pressa dig in i en högre skatteklass det året.

Det finns några orsaker till att DROP: er kan ses positivt av arbetare. Om du till exempel redan har maximerat dina livsförmåner som ska betalas från en förmånsbestämd plan kan du fortsätta lägga till ditt boägg genom ett DROP. Uppsättningsgraden som du får från en uppskjuten pensionsoptionsplan kan också vara bättre än vad den förmånsbestämda planen erbjuder.

En sak som arbetstagarna bör uppmärksamma är hur dessa förmåner betalas ut när deras deltagande i planen upphör. Om du till exempel tar ett engångsbelopp, skulle dessa förmåner beskattas som vanliga inkomster, vilket möjligen kan pressa dig in i en högre skatteklass. Att rulla över medlen till en annan kvalificerad plan kan göra det möjligt för dig att överträffa en större skatteskuld. Du måste väga alla alternativ innan du gör ett drag.

Poängen

Uppskjutna pensionsoptionsplaner kan vara en värdefull resurs för offentliga anställda som hoppas kunna stärka sina sparande innan de går i pension. Om du är berättigad att delta i en av dessa planer måste du läsa igenom informationen noggrant för att se till att du får ut det mesta av det. Det viktigaste, planera i förväg för hur en DROP-engångsbetalning eller övergång kan påverka din skattesituation.