Form 1099-R

Vad är Form 1099-R?

Form 1099-R är ett skatteformulär från Internal Revenue Service (IRS) för rapportering av utdelningar från livränta, vinstdelningsplaner, pensionsplaner, IRA, försäkringsavtal eller pensioner. Det handlar specifikt om passiva inkomster och pensionsplaner.

Det är ett av formerna i 1099-serien känd som informationsåtergivning. Dessa formulär används för att rapportera olika typer av inkomster som en person kan få, utom löner, såsom oberoende entreprenörsinkomst, ränta och utdelning, statlig betalning och många fler.

Det är tillgängligt att ladda ner på IRS-webbplatsen.

Den som får 1099-R måste inkludera det belopp som visas på det i sin inkomstdeklaration och betala skatter i enlighet därmed.

Vem kan arkivera formulär 1099-R?

Enligt IRS kräver en person som gör någon av följande distributioner över $ 10 en 1099-R-form:

• Vinstdelning eller pensionsplaner
• Varje individuellt pensionskonto (IRA)
• Livränta, pensioner, försäkringsavtal eller planer för inkomstförmåner för överlevande
• Permanenta och totala invaliditetsersättningar enligt livförsäkringsavtal
• Välgörenhetsgift livränta

Å andra sidan, en person som får en 1099-R i fel bör omedelbart kontakta planen vårdnadshavare för att rätta till situationen och undvika att lämna in en felaktig skattedeklaration.

Hur man arkiverar formulär 1099-R

Liksom med andra IRS-formulär bör detta formulär också innehålla betalarens namn, adress, telefonnummer och skattebetalares identifikationsnummer. Den ska också ha mottagarens namn, adress och skattebetalares identifikationsnummer.

Några av de andra artiklarna som ingår i formuläret är bruttodistributionen som betalats under skatteåret, beloppet för beskattningsbar fördelning, den federala inkomstskatten kvarhållen vid källan, eventuella bidrag till investeringen, eller betalda premier och en kod som representerar typen av utdelningar till planhållaren. Formuläret tillhandahålls av planutgivaren.

Key Takeaways

• Form 1099-R används för att rapportera utdelningar från livränta, vinstdelningsplaner, pensionsplaner, IRAs, försäkringsavtal eller pensioner.
• Den som gör en distribution över $ 10 kräver en 1099-R-form.
• Formuläret tillhandahålls av planutgivaren.

Jämför investeringskonton Leverantörs namn Beskrivning Annonsörens upplysning × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.

Relaterade villkor

Form 1099-MISC: Diverse inkomst Definition Form 1099-MISC: Diverse Income is a Internal Revenue Service (IRS) form skattebetalare använder för att rapportera ersättning för icke-anställda. Oberoende entreprenörer, frilansare, enskilda företag och egenföretagare får en från varje kund som betalade dem $ 600 eller mer under ett kalenderår. mer Definition av säkerhetskopiering En säkerhetskopiering är en typ av skatt som tas ut på investeringsinkomster när investeraren tar ut dessa medel. mer Form 1099-Q: Betalningar från kvalificerade utbildningsprogram Översikt Blankett 1099-Q: Betalningar från kvalificerade utbildningsprogram distribueras av Internal Revenue Service (IRS) till individer som får utdelningar från en Coverdell ESA eller 529 plan från hans eller hennes investeringsföretag . mer Form 1099-DIV: Utdelningar och utdelningar Översikt Blankett 1099-DIV: Dividender och utdelningar är ett Internal Revenue Service (IRS) -formulär som skickas till investerare som får utdelningar från alla typer av investeringar under ett kalenderår. mer Form 1099-INT: Ränteintäkter Definition Form 1099-INT: Ränteintäkter är IRS-skatteformuläret som används för att rapportera ränteintäkter från alla betalare till investerare vid årets slut med en uppdelning av alla typer av ränteintäkter och relaterade kostnader. mer W-9-formulärdefinition Ett W-9-formulär är ett tjänsteformulär för interna intäkter som används för att bekräfta en persons skattebetalares identifikationsnummer (TIN). mer Partnerlänkar