Hur 401 (k) Matchning fungerar

Arbetsgivarens matchning av dina 401 (k) bidrag innebär att din arbetsgivare bidrar med ett visst belopp till din pensionssparande plan baserat på beloppet för ditt eget årliga bidrag.

Beroende på villkoren i din arbetsgivares 401 (k) -plan kan dina bidrag till din pensionssparande matchas av arbetsgivaravgifter på flera sätt. Vanligtvis matchar arbetsgivarna en procentandel av anställdas bidrag, upp till en viss del av den totala lönen. Ibland kan arbetsgivare välja att matcha arbetstagarnas bidrag upp till ett visst dollarbelopp, oavsett arbetstagarnas ersättning.

Matchande bidrag: Hur mycket och när

De specifika villkoren för 401 (k) planer varierar mycket. Förutom att det är nödvändigt att följa vissa obligatoriska bidragsbegränsningar och uttagsbestämmelser som dikteras av lagen om anställda för pensionering av anställda (ERISA), bestämmer den sponsrande arbetsgivaren de specifika villkoren för varje 401 (k) plan.

Key Takeaways

• När en arbetsgivare matchar dina bidrag lägger de ett visst belopp till ditt 401 (k) -konto baserat på hur mycket du bidrar årligen.
• Det vanligaste sättet för arbetsgivarna bestämmer matchande bidrag är att matcha en procentandel av en anställds bidrag, upp till en viss gräns.
• Att inte utnyttja en arbetsgivarmatch är motsvarigheten till att lämna "fria pengar" på bordet.

Din arbetsgivare kan välja att använda en mycket generös matchningsformel eller välja att inte matcha medarbetarnas bidrag alls. Vissa 401 (k) planer erbjuder mycket generösa matcher än andra. Oavsett vilken match som helst är det gratis pengar som läggs till din pensionssparande, så det är bäst att inte lämna dem på bordet.

Se villkoren i din plan för att kontrollera om och när din arbetsgivare ger matchande bidrag. Inte alla arbetsgivares bidrag till anställda 401 (k) planer är resultatet av matchning. Arbetsgivare kan välja att regelbundet skjuta upp planer för anställda oavsett arbetstagarnas bidrag, men detta är inte särskilt vanligt.

Formgivare för matchande bidrag för arbetsgivare

Oftast matchar arbetsgivarna anställdas bidrag upp till en procentandel av årsinkomsten. Denna gräns kan införas på ett av några olika sätt. Din arbetsgivare kan välja att matcha 100% av dina bidrag upp till en procentandel av din totala ersättning, eller att matcha en procentandel av bidrag upp till gränsen. Även om den totala gränsen för arbetsgivaravgifter förblir densamma, kräver det senare scenariot att du bidrar mer till din plan för att få maximal möjlig matchning.

Vissa arbetsgivare kan matcha upp till ett visst dollarbelopp, oavsett inkomst, vilket begränsar deras ansvar till högt kompenserade anställda. Till exempel kan en arbetsgivare välja att matcha endast de första 5 000 $ av dina anställdas bidrag.

IRS kräver att alla 401 (k) planer tar ett icke-diskriminerande test årligen för att säkerställa att högt kompenserade anställda inte drar mer nytta av skatteutskott.

"Din arbetsgivare kan matcha 100% eller till och med ett dollarbelopp baserat på någon formel, men det kan bli dyrt och normalt vill ägarna att deras anställda ska ta något ägande av sin pension medan de fortfarande ger ett incitament, " säger Dan Stewart, CFA®, VD, Revere Asset Management, Inc., i Dallas.

Hur matchning fungerar

Anta att din arbetsgivare erbjuder en 100% match på alla dina bidrag varje år, upp till högst 3% av din årliga inkomst. Om du tjänar 60 000 dollar är det maximala beloppet som din arbetsgivare skulle bidra med varje år 1 800 dollar. För att maximera denna fördel måste du också bidra med 1 800 $. Om du bidrar med mer än 3% av din lön är de extra avgifterna oöverträffade. Om du bidrar med 5 000 USD på ett år, maximerar din arbetsgivare matchningskravet, vilket ger dig ett totalt bidrag på 6 800 USD.

Ett partiellt matchande schema med en övre gräns är vanligare. Antag att din arbetsgivare matchar 50% av dina bidrag som motsvarar upp till 6% av din årslön. Om du tjänar 60 000 dollar är dina bidrag motsvarande 6% av din lön (3 600 $) berättigade till matchning. Emellertid matchar din arbetsgivare bara 50%, vilket innebär att den totala matchningsförmånen fortfarande är begränsad till 1 800 $. Enligt denna formel måste du bidra med dubbelt så mycket till din pension för att skörda full nytta av matchning av arbetsgivare.

Om din arbetsgivare matchar ett visst dollarbelopp, som i det första exemplet, måste du bidra med det beloppet för att maximera förmånerna, oavsett vilken procentandel av din årliga inkomst den kan representera.

Bidragsgränser

Oavsett om bidrag till din 401 (k) kommer från dig eller från matchning av arbetsgivare, är alla uppskjutningar föremål för en årlig bidragsgräns som dikteras av Internal Revenue Service (IRS). För arbetsgivare under 2019 är de totala avgifterna till alla 401 (k) konton som innehas av samma anställd (oavsett aktuell anställningsstatus) 56 000 USD, eller 100% av ersättningen, beroende på vad som är lägre.

Du betalar inte skatter på matchande bidrag förrän du drar ut dem i pension.

Emellertid begränsas valfria löneförskjutningar gjorda av anställda till 19 000 $ under 2019, upp från 18 500 $ 2018. Kort sagt kan en sparare bidra till den årliga löneskyddsgränsen till deras 401 (k) varje år och en arbetsgivare kan bidra till IRS-årsgränsen ($ 56 000 år 2019 upp från 55 000 $ 2018) via match eller ytterligare kompensation.

För att vara tydlig räknas summan som din arbetsgivare matchar inte till din årliga gräns för uppskjutning av lön. Tänk på att dessa gränser kanske uppdateras varje år. tillkännagivandet av följande års gräns är vanligtvis i oktober eller november.

IRS tillåter också de över 50 att ge ytterligare fångstbidrag som är utformade för att uppmuntra anställda som närmar sig pensionering att göra stora besparingar. För 2019 är den årliga gränsen för fångstbidrag 6 000 USD, oförändrad från 2018.

401 (k) Västplaner

Utöver att granska dina 401 (k) planens matchningskrav, utbilda dig själv om planens intjäningsplan.

Ett intjänande schema dikterar graden av äganderätt du har i arbetsgivaravgifterna baserat på antalet års anställning. Även om din arbetsgivare har ett mycket generöst matchningssystem kan du tappa några eller alla av dessa bidrag om din anställning upphör - antingen frivilligt eller ofrivilligt - innan ett visst antal år har gått.

Tänk dock på att alla bidrag du gör till ditt 401 (k) -konto är 100% intjänade hela tiden och inte kan förverkas.

"Ett typiskt schema ger en anställd en procentandel av ägandet som stadigt ökar i låssteg med anställdens tjänstgöring. Enligt Bureau of Labor Statistics är det genomsnittliga antalet år som ska tilldelas fullt ut, enligt Mark Hebner, grundare och VD för Index Fund Advisors, Inc., i Irvine, Kalifornien, och författare till "The 12-Step Recovery Program for Active Investors."