Hur beskattas en Roth 401 (k)?

Hur beskattas en Roth 401 (k)? Kärnan är att det inte ger dig ett skatteavdrag när du bidrar som en standard 401 (k). Istället är en Roth 401 (k) en typ av arbetsgivarsponserad pensionsplan som erbjuder anställda möjligheten att bidra med dollar efter skatt. Betalningen: Uttag är skattefria vid pensionering.

Dessa planer har bara funnits sedan 2006, men de växer i popularitet när fler arbetare försöker etablera pensionsinkomster utan skatteplikt.

Inte alla företagssponserade pensionssystem erbjuder Roth 401 (k). Men när de är tillgängliga och spararna är medvetna om dem väljer 43% av de anställda en över traditionella 401 (k). Millennials bidrar särskilt till en Roth 401 (k).

Key Takeaways

• Den största fördelen med en Roth 401 (k) är att uttag är skattefria vid pensionering.
• Liksom andra pensionskonton utsätts för utdelning som gjordes före ålder 59½ till en tidig uttagsstraff.
• Roth 401 (k) skattemässiga fördelar kan vara särskilt tilltalande för höginkomsttagare.

Låt oss ta en titt på skattenyanserna för Roth 401 (k) och hur de skiljer sig från en traditionell 401 (k) och en Roth IRA.

En närmare titt på skatter

Innan du väljer Roth 401 (k) ska du tänka på följande skattekonsekvenser.

Skatteavdrag

Liksom andra kvalificerade pensionskonton förfaller ingen skatt för varje år pengarna är på kontot. Eftersom inget avdrag görs för avgifter och ingen skatt tas ut för utdelningar vid pensionering, är den enda skattemässiga förgreningen för att delta i en Roth 401 (k) att förlora fördelen att få ditt bidrags avdrag dras från din skattepliktiga inkomst i år som den är gjord. Att sänka din beskattningsbara inkomst är en viktig fördel med att bidra till en vanlig 401 (k). Den aspekten kan diskuteras med din skatterådgivare.

Bidrag till en Roth 401 (k) måste göras före kalenderårets utgång (31 december), även om eventuella bidrag från en arbetsgivare har fram till tidsfristen för arbetsgivarens skatteregistrering.

Arbetsgivaravgifter

Även om anställdas bidrag görs med dollar efter skatt, med möjlighet för intäkter att växa skattefritt, kan inga bidrag från arbetsgivarmatch tilldelas Roth-delen av kontot. Intäkterna växer skattefritt inom Roth 401 (k), och inga skatter uppkommer vid utdelning vid pensionering.

Inga inkomstbegränsningar (till skillnad från en Roth IRA)

En stor skattefördel med Roth 401 (k) är möjligheten för personer med högre inkomst att bidra med fler dollar till ett pensionskonto som är skattefritt vid pensionering. Individer med högre inkomst kvalificerar sig inte för att öppna en Roth IRA, men de kan bidra till en Roth 401 (k).

För skatteåret 2019 är den årliga inkomstgränsen för bidrag till en Roth IRA en modifierad justerad bruttoinkomst (MAGI) på $ 137 000 för singlar med en utfasning som börjar på $ 122 000. För de gifta ansökningar tillsammans måste MAGI vara mindre än 203 000 USD, med avveckling från 193 000 USD. Dessa siffror är något upp från skatteåret 2018, då utfasningen för singlar började på $ 120 000 och maxade ut till $ 135 000. För de gifta arkivering tillsammans måste MAGI vara mindre än 199 000 dollar, med minskningar från 189 000 dollar.

Roth 401 (k) har inga sådana inkomstbegränsningar. Bidragen är dock begränsade till $ 19 000 per år för skatteåret 2019 (upp från 18 500 $ 2018) med ytterligare 6 000 $ för deltagare över 50 år (upp från 5 500 $ 2018). Det är samma belopp som är tillåtna för bidrag till en vanlig 401 (k).

RMD: Du måste ta dem ...

Utdelningar som gjordes före 59½ års ålder är, liksom andra pensionskonton, föremål för en försenad straff. Och det finns en skillnad mellan hur årliga nödvändiga minimidistributioner (RMD: er) krävs för en Roth 401 (k) jämfört med en Roth IRA.

Roth IRA: er kräver inte RMD: er under kontoinnehavarens livstid. Roth 401 (k) s gör. Den goda nyheten: Pengarna är inte beskattningsbara, till skillnad från de pengar du tar från en traditionell 401 (k). Ännu bättre, eftersom Roth 401 (k) distributioner inte är beskattningsbara, har de ingen inverkan på beskattningsbarheten för dina socialförsäkringsförmåner.

De dåliga nyheterna: När du väl har tagit en distribution från din Roth 401 (k) kan dessa pengar inte fortsätta växa skattefritt.

... Men det finns en väg ut

Det finns dock ett bra sätt att komma runt detta. Om du rullar över din Roth 401 (k) till en Roth IRA vid pensionering har du inte längre kravet på RMD. Och det är ett sätt för höginkomstindivider att förvärva en Roth IRA som de annars skulle vara för välmående för att kunna öppna.