Hur en självstyrd 401 (k) eller IRA fungerar

Det självstyrda individuella pensionskontot (IRA) är för investerare som är fast beslutna att gå utöver de vanliga investeringarna som finns tillgängliga för pensionskonton. Vägen bortom, i vissa fall.

IRA är för närvarande tillgängliga från många finansiella institutioner, och båda erbjuder ett brett utbud av aktier, obligationer och fonder, inklusive börshandlade fonder och indexfonder. Investerare kan välja en konservativ obligationsfond eller en aggressiv aktiefond, och det finns många valmöjligheter däremellan.

Den självstyrda IRA är för dig som kräver tillgång till alternativa investeringar i deras pensionssparande. Och de vill ha total kontroll över köp- och säljbesluten.

Key Takeaways

• Den självstyrda IRA ger investeraren kontroll över köp- och säljbeslut.
• Det tillåter alternativa investeringar i tillgångar som ädelmetaller och kryptokurser som normalt inte finns i IRA: er.
• Den självstyrda IRA kräver hög förtroende och en betydande investering av tid och uppmärksamhet.

Vad är "alternativa investeringar"?

Självstyrda IRA: er är på de flesta sätt samma som alla andra IRA. Det vill säga de har skattemässiga fördelar utformade för att uppmuntra amerikaner att spara för pensionering. Det betyder att IRS får något att säga vad en IRA kan och inte kan investeras i. Det inkluderar några alternativ till de vanliga aktie- och obligationsfonderna.

Från och med 2019 tillåter IRS självstyrda IRA: er att investera i fastigheter, utvecklingsmark, skuldebrev, skattelättningscertifikat, ädelmetaller, cryptocurrency, vattenrättigheter, mineralrättigheter, olja och gas, LLC-medlemsintresse och boskap.

IRS har också en lista över investeringar som inte är tillåtna. Den listan inkluderar samlarföremål, konst, antikviteter, frimärken och mattor.

Vem vill ha en självstyrd IRA?

Den självstyrda IRA kan vädja till en investerare av något av flera skäl:

• Det kan vara ett sätt att diversifiera en portfölj genom att dela pensionssparande mellan ett konventionellt IRA-konto och ett självstyrt IRA.
• Det kan vara ett alternativ för någon som blev bränd i finanskrisen 2008 och inte har någon förtroende för aktie- eller obligationsmarknaderna.
• Det kan vädja till en investerare med ett stort intresse och expertis för en viss typ av investeringar, till exempel cryptocurrencies eller ädelmetaller.

I alla fall har en självstyrd IRA samma skattemässiga fördelar som alla andra IRA. Investeraren som har ett starkt intresse för ädelmetaller kan investera långfristiga pengar före skatt i en traditionell IRA och betala de skatter som ska betalas först efter att de gått i pension.

Den självstyrda aspekten kan tilltala den oberoende investeraren, men den är inte helt självriktad. Det vill säga att investeraren personligen hanterar besluten om köp och försäljning men en kvalificerad vårdnadshavare eller förvaltare måste utses till administratör. Annars är det inte en IRA, eftersom IRS definierar det.

Administratören är vanligtvis en mäklare eller ett värdepappersföretag.

Hur en självstyrd IRA eller 401 (k) fungerar

Självriktade IRA: er innehas av en förvaltare som väljs av investeraren, vanligtvis en mäklare eller värdepappersföretag. Denna vårdnadshavare innehar IRA-tillgångarna och genomför köp eller försäljning av investeringar för investerarens räkning.

Om du erbjuds möjligheten till en självstyrd 401 (k) av en arbetsgivare, skulle vårdnadshavaren vara planadministratören.

Samma bidragsgränser gäller som för vanliga IRA- och 401 (k) -planer. År 2019 är det maximala IRA-bidraget 6 000 USD, plus en uppsamling av 1 000 USD för de 50 år eller äldre. Maximalt för 401 (k) planer är $ 19.000, plus en $ 1.000 uppsamling.

Återkallningsreglerna är också desamma. Ett tillbakadragande från traditionella IRA eller 401 (k) före ålder 59½ utlöser en straff på 10% för tidig återkallelse om inte ett undantag gäller. Nödvändiga minimidistributioner börjar vid 70 års ålder.

För dem som väljer Roth-alternativet för en självstyrd IRA eller 401 (k) är reglerna igen desamma. Investeraren betalar skatten på inkomst under det år pengarna investeras men hela saldot blir skattefritt när pengarna dras ut vid pensionering.

Ditt konto förlorar automatiskt sin skattemässiga status om IRS reglerar att du har gjort en förbjuden transaktion.

Risker för en självstyrd 401 (k) eller IRA

Ett självstyrt pensionskonto kan ge dig valfrihet med din pensionssparande, men det kommer med uppenbara risker. Detta är ett alternativ för människor som är mycket säkra på att de kan slå proffsen och är villiga att satsa sina pensionssparande på det.

IRS har varnat för att investerare i självstyrda IRA: er kan utsättas för "bedrägliga system, höga avgifter och rörliga prestanda."

Investerare måste också vara försiktiga med att av misstag bryta mot de komplicerade IRS-reglerna för självstyrda IRA-investeringar. Några av dessa regler förbjuder specifikt:

• Få pengar direkt från en inkomstproducerande fastighet i IRA eller 401 (k)
• Använda fastigheter som finns på kontot som säkerhet för ett personligt lån
• Att använda egendom eller andra investeringar på kontot på ett sätt som gynnar dig personligen
• Låna pengar från kontot för att återbetala personliga låneförpliktelser eller låna ut till en diskvalificerad person
• Tillåter diskvalificerade individer att behålla en bostad i en fastighet som ägs inne i 401 (k) eller IRA
• Att sälja eller hyra fastigheter på kontot till en diskvalificerad person

En diskvalificerad person är en förvaltare av planen, en person som tillhandahåller tjänster till planen och alla andra enheter som kan ha ett ekonomiskt intresse. Det inkluderar dig själv, din make och arvingar, kontomottagaren, kontohavaren eller planadministratören och alla företag där du äger minst 50% av rösterna, direkt eller indirekt.

Om IRS fastställer att en förbjuden transaktion har inträffat förlorar ditt konto automatiskt sin skattemässiga status. Alla pengar som du har investerat i en självstyrd 401 (k) eller traditionell IRA kommer att behandlas som en beskattningsbar fördelning, vilket ger dig en stor skatteregning.