Betydelsen av att uppdatera stödmottagare för pensionskonton

Har du kontrollerat vem som är avsedd att ärva ditt pensionskonto nyligen? Om inte, kan du upptäcka att din utsedda stödmottagare inte är vem eller vad du tycker att det borde vara.

Om du namngav en välgörenhet som din mottagare för länge sedan, kanske välgörenheten inte längre finns. Om du har skild och gift dig igen, kan din ex-make fortfarande vara med. Och vad händer om din primära stödmottagare har förutfallit dig?

Medan många av oss ser till att andra viktiga dokument som testament uppdateras regelbundet, tenderar vi att glömma beteckningarna på våra IRA: er och 401 (k). De är lätta att bortse från: När allt kommer ifrån, fyllde du in ett namn när du grundade kontot för ålder sedan och har inte haft behov av att titta på registreringspapper sedan. Men för att säkerställa att dina önskemål följs efter att du har gått - och för att rädda dina överlevande trauma och utgifter för en juridisk kamp - kontrollera dessa beteckningar med jämna mellanrum och hålla mottagarna uppdaterade.

Key Takeaways

• Utdelningskontotmottagare betecknar trumf för testament och förtroendedirektiv, så de måste regelbundet kontrolleras och uppdateras.
• Mottagarbeteckningar bör ses över omedelbart efter större livshändelser som att gifta sig igen eller skilja sig, makens död och adoption eller födelse av ett barn.
• Det finns flera sätt att anpassa mottagarbeteckningar för hur tillgångar ska fördelas.

Ändra föråldrade mottagarbeteckningar

Hur förbises beteckningar för pensionskonton? Ibland är det bara livet - efter allt, om du bara har fått ditt andra barn kommer din första tanke förmodligen inte att bli, "Jag måste lägga till henne på IRA-mottagarlistan, annars kommer hennes stora bror att ärva det Allt."

Men människor inser ofta inte att beteckningar för pensionskonton är deras egen separata sak. Statliga lagar varierar, men i allmänhet styrs inte dessa konton av bestämmelser i din testamente eller ett förtroende (såvida du inte anger namnet på förmånstagaren; mer om det nedan).

Många en domstolstrid har följt på grund av att en persons vilja säger något som "Jag skulle vilja att min IRA ska delas lika mellan mina tre barn" - men bara ett av dessa barn heter faktiskt som mottagaren i IRA-register. Vanligtvis, i kontot förvaringsinstitut (mäklaren eller banken som upprätthåller kontot) och ofta lagen också, betecknar IRA-beteckningen något annat direktiv.

För att förhindra dessa situationer bör du uppdatera din mottagarbeteckning omedelbart efter att du upplever en förändring i familjestatus och granska den med jämna mellanrum så att den aldrig blir föråldrad eller felaktig. Lyckligtvis är det inte svårt att byta mottagare. Du kan återkalla din befintliga stödmottagare - och utse en ny stödmottagare - genom att skicka in en formulär för ändring av mottagaren. Du kan lägga till ytterligare stödmottagare på samma sätt. Du kan också utarbeta anpassade mottagarbeteckningar för att hantera "vad-om" -situationer.

Begär en bekräftelse på mottagandet av beteckningen från din pensionskonto förvaltare, vårdnadshavare eller administratör. Dokument når inte alltid den avsedda mottagaren. Mottagarbeteckningar betraktas endast i kraft om de tas emot av den ansvariga parten (t.ex. förvaltare, vårdnadshavare eller administratör) innan kontoägaren dör.

Även om en del av din egendom är dina pensionsräkningar generellt inte regleras av bestämmelserna i din testament.

Standardmottagare: När du inte utsåg

Förvaringsinstitut låter inte det hända så mycket nuförtiden, men det är möjligt att du lämnade din mottagarbeteckning tom när du upprättade kontot. Om du inte dokumenterar din mottagarbeteckning kan din stödmottagare bestämmas av federala lagar eller statliga lagar eller av plandokumentet som styr dina pensionskonton.

För kvalificerade planer som planer för vinstdelning, 401 (k) och pensionsplaner för pengarköp, utser federala bestämmelser automatiskt kontoägarens make som mottagare. Ingen annan får utses som huvudmottagare såvida inte make / makan undertecknar ett dokument som godkänner utnämningen och får det notarierat. Om ägaren till pensionskontot inte är gift kan deras egendom vara standardmottagaren.

Statlig lag bestämmer behandlingarna av IRA: er. Vissa stater, kända som samhälls- eller äktenskapliga stater, kräver ett skriftligt medgivande för fostret om IRA-ägaren utser någon annan än, eller utöver, deras make. Följande stater kräver att samtycke ska vara notarized: Alaska, Arizona, Kalifornien, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington och Wisconsin. I andra stater bestämmer standardbestämmelsen för IRA-planen mottagaren om en inte utses av planinnehavaren.

En dokument från en IRA-plan förfaller också beteckningen om den utsedda stödmottagaren förut för IRA-ägaren. Standardalternativen varierar mellan IRA: s vårdnadshavare och förvaltare. Medan standardalternativen tar bort administrativt ansvar från kontoägarna, kan de inte spegla sina inställningar. Det är därför kontot ägare bör kontrollera plandokumentet och se till att de uppdaterar sina mottagarbeteckningar ofta.

Många makar, som förväntar sig att en kommer att förutfalla den andra, namnger varandra som deras utsedda förmånstagare. Men vad händer om, tragiskt, båda dör samtidigt - till exempel i en flygolycka? Frågan om samtidig död behandlas sedan av statlig lagstiftning, som kommer att avgöra att en make först dog; denna bestämning är kritisk eftersom den dikterar vars vilja eller direktiv styr de efterföljande testamenten. Återigen kommer korrekt kontodokumentation som utser efterföljande stödmottagare under normala och förmildrande omständigheter att förhindra att denna typ av situation uppstår.

Tänk på en anpassad mottagarbeteckning

De flesta IRA-plandokument innehåller standardmottagaralternativ. Om du till exempel namnger två individer som dina utsedda förmånstagare och en förutsäger dig, går den andel som tillhörde den avlidne mottagaren automatiskt till den överlevande mottagaren. Med en anpassad beteckning kan du välja hur den delen ska distribueras istället för att ha den som standard till den överlevande stödmottagaren. Om till exempel en av dina stödmottagare har barn kan du utse dem till att få den primära bidragsmottagarens andel om han eller hon passerar innan du gör det (se per benämning för stirpes nedan).

När du utarbetar dina anpassade mottagarbeteckningar kan du utforska olika alternativ för att bestämma det som uppfyller dina behov. Den mottagarbeteckning du väljer kan bestämma om dina val överförs till nästa generation. Följande är några grundläggande designmottagare för mottagare:

Per Stirpes Benämning

I händelse av att din primära stödmottagare förutsläpper dig, anger en per stirpesmottagare att den andel de skulle ha fått till deras arvtagare. Antag till exempel att du namnger dina två barn, Mary och John, som dina huvudmottagare. Marys andel är 80% av tillgångarna medan Johns andel är 20%. Om Mary förut förfaller dig, skulle hennes andel gå till hennes arvingar vid din död.

Per Capita Benämning

Mottagare per capita anger också att din primära stödmottagares andel går till deras arvingar. Tilldelningarna hanteras emellertid inte på samma sätt som de är enligt beteckningen per stirpes. Om din huvudmottagare förut förfaller dig, skulle deras andel delas lika mellan dina arvtagare.

Antag till exempel att Mary och John från det föregående exemplet båda förutfångar er. Tillgångarna kommer att fördelas lika bland deras barn, även om mottagarbeteckningen ger Mary en större del av tillgångarna. Om Mary och John hade två barn vardera, skulle varje barn få en andel på 25%. (Däremot, enligt formeln per stirpes, skulle Marias barn dela 80% av din IRA, var och en fick 40% av den. Johns barn skulle dela upp 20% och få 10% vardera.)

Förtroendemottagare

Om du känner att du måste behålla en viss grad av kontroll över disponeringen av pensionstillgångarna efter din död kan du överväga att utse ett förtroende som din mottagare. Det finns olika förtroendealternativ att välja mellan, inklusive kvalificerad termisk räntefastighet (QTIP) och kvalificerat inhemskt förtroende (QDOT).

Var noga med att undersöka de skattemässiga konsekvenserna för den typ av mottagare du väljer, till exempel en make eller icke-make, en välgörenhetsorganisation, ditt gods eller ett förtroende.

Att utse rätt typ av förtroende som din stödmottagare kan göra det möjligt för dig att ge ekonomiskt stöd för både din efterlevande make och barn från ett tidigare äktenskap. För att säkerställa att makan har tillräckligt för att hålla kvar sina återstående år begränsar vissa förtroendebestämmelser den efterlevande makeens tillgång till tillgångarna. detta kan vara praktiskt för mottagare som kanske inte är ekonomiskt ansvariga.

Förtroenden är komplexa och kräver experters expertis för att säkerställa att de inte leder till negativa skattekonsekvenser. Var noga med att söka kompetent råd från en förtroende- och fastighetsadvokat innan du fattar några beslut om anpassade eller förtroendemottagande beteckningar.

Poängen

Att göra en riktig mottagarbeteckning är en mycket viktig del av din ekonomiska planering. Lika viktigt: att hålla beteckningarna uppdaterade.

Mottagarbeteckningar bör ses över omedelbart efter större livshändelser som att gifta sig igen eller skilja sig, makens död och adoption eller födelse av ett barn. Och de bör också ses över regelbundet (det är en bra idé att göra en checklista över alla konton som har mottagare kopplade till dem). Misslyckas med att göra det, och du riskerar att slåss och en domstol i slutändan beslutar vem som ärver, vilket kanske inte är på det sätt du tänkte.