Insolvens
Insolvens är en term för när en individ eller organisation inte längre kan uppfylla sina finansiella skyldigheter gentemot sina långivare när skulder förfaller. Innan ett insolvent företag eller person engagerar sig i insolvensförfaranden kommer det troligtvis att vara involverat i informella arrangemang med borgenärer, till exempel att inrätta alternativa betalningsarrangemang. Insolvens kan uppstå genom dålig kontanthantering, en minskning av kontantinflödet eller en ökning av kostnaderna.
Key Takeaways
- Insolvens är ett tillstånd av ekonomisk nöd där någon inte kan betala sina räkningar.
- Insolvens i ett företag kan uppstå från olika situationer som leder till dåligt kassaflöde.
- Insolvens skiljer sig från konkurs, vilket är den faktiska rättsliga processen som dikterar hur en individ kommer att återbetala sina borgenärer.
Insolvens
Förstå insolvens
Insolvens är ett tillstånd av ekonomisk nöd där någon inte kan betala sina räkningar. Det kan leda till insolvensförfaranden, där rättsliga åtgärder kommer att vidtas mot den insolventa enheten, och tillgångar kan likvideras för att betala utestående skulder. Företagare kan kontakta borgenärer direkt och omstrukturera skulder till mer hanterbara avbetalningar. Kreditorer är vanligtvis mottagliga för detta tillvägagångssätt eftersom de önskar återbetalning, även om återbetalningen är på ett försenat schema.
Viktig
Till skillnad från vad de flesta tror är insolvens inte samma sak som konkurs.
Om en företagare planerar på omstrukturering av företagets skuld, sammanställer han en realistisk plan som visar hur han kan minska företagets omkostnader och fortsätta bedriva affärsverksamhet. Ägaren skapar ett förslag som beskriver hur skulden kan omstruktureras med hjälp av kostnadsminskningar eller andra planer för stöd. Förslaget visar borgenärer hur verksamheten kan producera tillräckligt med kassaflöde för lönsam verksamhet medan de betalar sina skulder.
Faktorer som bidrar till insolvens
Det finns många faktorer som kan bidra till en persons eller företagets insolvens. Ett företags anställning av otillräcklig redovisning eller personalhantering kan bidra till insolvens.
Exempelvis kan bokföringschefen felaktigt skapa och / eller följa företagets budget, vilket kan leda till överutgifter. Kostnader läggs snabbt upp när för mycket pengar flyter ut och inte tillräckligt kommer in i verksamheten.
Stigande leverantörskostnader kan bidra till insolvens. När ett företag måste betala ökade priser för varor och tjänster överför företaget kostnaden till konsumenten. I stället för att betala den ökade kostnaden tar många konsumenter sina affärer någon annanstans så att de kan betala mindre för en produkt eller tjänst. Förlora kunder resulterar i att förlora inkomst för att betala företagets borgenärer.
Stämningar från kunder eller affärspartners kan leda ett företag till insolvens. Verksamheten kan i slutändan betala stora mängder pengar i skadestånd och inte kunna fortsätta sin verksamhet. När verksamheten upphör gör även företagets inkomster. Brist på inkomst resulterar i obetalda räkningar och borgenärer som begär pengar till dem.
Vissa företag blir insolvent eftersom deras varor eller tjänster inte utvecklas för att passa konsumenternas förändrade behov. När konsumenter börjar göra affärer med andra företag som erbjuder större urval av produkter och tjänster förlorar företaget vinster om det inte anpassar sig till marknaden. Kostnaderna överstiger intäkterna och räkningarna förblir obetalda.
Insolvens kontra konkurs
Insolvens är en typ av ekonomisk nöd, vilket innebär att den finansiella staten där en person eller enhet inte längre kan betala räkningar eller andra skyldigheter. Internrevisionstjänsten (IRS) anger att en person är insolvent när de totala skulderna överstiger den totala tillgången.
En konkurs är å andra sidan en verklig domstolsbeslut som visar hur en insolvent person eller företag betalar sina borgenärer, eller hur han kommer att sälja sina tillgångar för att göra betalningarna. En person eller ett företag kan vara insolvent utan att bli konkurs, även om det bara är en tillfällig situation. Om det sträcker sig längre än väntat kan det dock leda till konkurs.
Jämför investeringskonton Leverantörs namn Beskrivning Annonsörens upplysning × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.