Tidigare tjänst
Tidigare tjänster avser anställningstiden före en anställds deltagande i en pensionsplan. Den perioden kan utesluta den anställde från vissa förmåner som fanns innan de deltog i planen. Anställda har möjlighet att köpa tidigare tjänster, med kontanter eller genom en kvalificerad pensionsplanrullning, för att öka sina tjänsttjänster vid beräkningen av sin ålderspension. I en förmånsbestämd plan har arbetsgivaren möjlighet att finansiera tidigare tjänst eller inte.
Förstå tidigare service
Att köpa tidigare tjänster innebär att betala ett fast belopp i utbyte mot tidigare perioder med missad pensionerad tjänst. Att köpa tidigare tjänster kan hjälpa till att maximera pensionsinkomsterna och ge ytterligare ekonomisk trygghet, särskilt om en anställd tagit ledighet från sitt jobb någon gång i sin karriär. Några vanliga orsaker till löv inkluderar ledig tid att väcka en familj, gå tillbaka till skolan eller resa. Att skjuta upp deltagande i en pensionsplan kan vara en annan anledning till att köpa tidigare tjänster.
De flesta ålderspensioner för förmånsbestämda pensionsplaner beräknas enligt en formel som liknar:
- Ålderspension = (antalet års pensionsgrundande tjänst) multiplicerat med (en viss procentandel för varje tjänstår) multiplicerat med (genomsnitt av slutliga eller bästa intäkter under en 3-5 års period)
Det är anmärkningsvärt att denna typ av transaktion är irreversibel. Det gör förståelsen för kostnads-nyttodynamiken innan transaktionen är kritisk. Detta innebär att beräkna huruvida den förväntade inkrementella pensionsförmånen som ska erhållas till följd av det tidigare tjänsteköpet överstiger den förutbestämda pensionsinkomsten som kunde ha producerats med de pengar som används för att köpa den tidigare tjänsten. Det är viktigt att se över hur det tidigare tjänsteköpet kommer att påverka en individs övergripande finansiella plan.
Betala för tidigare tjänst
Det finns flera sätt att betala för tidigare köp av tjänster. Medel som finns i en registrerad pensionssparplan (RRSP) kan användas för att betala för tidigare tjänster. I detta fall kan en direkt övervakad skatt överföras från RRSP-konto till pensionsplanen. Om RRSP inte har tillräckligt med likvida tillgångar kan ett engångsbelopp göras till RRSP för att utgöra skillnaden. Det kan också vara möjligt att betala för tidigare tjänster genom att överföra medel från en tidigare pensionsplan, förutsatt att den nuvarande pensionsplanleverantören är villig att acceptera medlen. Engångsbidrag eller avbetalningsbidrag med icke-registrerade medel, inklusive avdrag för lön, kan också göras.
I de fall där anställda överväger att rulla över tillgångarna från sin kvalificerade pensionsplan är det ofta klokt att först konsultera en ekonomisk planerare.
Jämför investeringskonton Leverantörens namn Beskrivning Annonsören × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.