En snabbguide för fastighetsplanering med hög nettovärde

Fastighetsplaneringsmål för individer med högt nettovärde inkluderar att skydda arv för arvingar, minimera godsskatter, undvika skiftprocessen och utse rätt förvaltare. Följande information bör ses som en utgångspunkt för att välja rätt advokat för fastighetsplanering. Tyvärr agerar vissa inte i deras kunders bästa. De väljer ibland en rutt som ger dem mest inkomstmöjlighet, inte vad som kommer att sänka kostnaderna och garantera att tillgångar hamnar i rätt händer. (Se även: Kan du lita på din förvaltare? )

Minimera fastighetsskatter

Detta är en bred kategori som kan delas upp i inkomstskatter, presentskatter, egendomsskatter och generationshopp. När du utesluter inkomstskatter från den här listan kallas den återstående gruppen med tre förmögenhetsöverföringsskatter. För varje typ av skatt inom denna grupp är federala skatter 40% av värdet på vad som mäts. Det finns också vad som kallas en enhetlig kredit, som avser ett skattebefrielse på upp till 5, 6 miljoner dollar. (Se även: Vad är presentskatter? )

Till exempel med presentskatter finns det en skatt på 40% av gåvans värde, men de första 5, 6 miljoner dollar är inte beskattningsbara tack vare undantaget för livstid på gåva. Du kan också erbjuda gåvor för upp till $ 15 000 per år per person (till så många du vill) utan att bli beskattade. Dessa kallas årliga uteslutningsgåvor. De räknas inte med undantaget för 5, 6 miljoner dollar i livstid på presentskatt.

Samma regler gäller för fastighetsskatter, men skattebefrielsen på 5, 6 miljoner dollar reduceras med värdet på de gåvor du gav under hela din livstid. Om du till exempel gav gåvor i värde på 3 miljoner dollar med undantag för livscykelbeskattningen kommer ditt skattebefrielse nu att vara 2, 6 miljoner dollar istället för 5, 6 miljoner dollar. (Se även: 4 sätt att minimera godsskatter .)

Överföringsskatter för generering som hoppar över betalas varje gång du ger fastighet till ett barn eller barnbarnsbarn. Återigen baseras skatten på 40% av värdet på gåvan (erna) och det finns ett skattebefrielse upp till 5, 6 miljoner dollar. Om du undrar, den här skatten finns så att bidragsgivare (skapare av ett förtroende) inte går förbi nästa generation för att undvika skatteplikt.

För alla ovanstående skatter ovan är det möjligt att din stat också sätter skatter. Kontrollera med ditt tillstånd för att ta reda på det.

Inhabilitetsplanering

Om du arbetade hela ditt liv för att spara för pension och för att överföra en arv men ändå den arvet förstördes, skulle du bli rasande. Låt oss undvika den situationen. Om du blir oförmögen (olycka, sjukdom, åldrande) under din livstid, vill du se till att du:

• Ge omsorg för de anhöriga
• Utnämna en förvaltare
• Garantera en ordnad förvaltning av din fastighet
• Ange din slutbehandling om du är i ett permanent vegetativt tillstånd

För att uppnå dessa mål måste du se till att vissa åtgärder vidtas.

Utse en hållbar fullmakt för att:

• Hantera dina bankkonton
• Köp och sälj fastigheter
• Hantera andra tillgångar
• Öppna din post

Utnämna en vårdfullmakt för hälso- och sjukvård för att:

• Bestäm medicinsk behandling (inklusive urval av läkare och sjukhus)
• Bestäm långtidsvård
• Bestäm specifika behandlingskurser

Utnämna en HIPAA- frisläppande agent för sjukförsäkringsportabilitet och ansvarighet :

• Få tillgång till din skyddad medicinsk information

Slutför en levande vilja för att:

• Ange om du vill att ett matningsrör ska tas bort
• Sluta behandlingen för att möjliggöra en naturlig död

Skapa ett återkallbart förtroende för att:

• Utnämna efterträdares förvaltare

Skapa en förmyndarförklaring till:

• Bestäm vem som ska ta hand om barn som är minderåriga

Undvika skifte

Som antyddes i inledningen kommer många advokater för fastighetsplanering att leda dig mot en traditionell vilja. Varför? Eftersom de kommer att ha mer nytta av det än de skulle göra om du hade ett levande förtroende. Var försiktig med advokater för fastighetsplanering som försöker sälja dig på idén att ett levande förtroende är dyrare och därmed inte ett bättre alternativ än en vilja. Ett levande förtroende är dyrare framme, men inte på lång sikt. Om du vill undvika onödiga ekonomiska kostnader och tidskostnader måste du undvika skiftprocessen. (Se även: Bör du sätta din tro på ett förtroende? )

För att uppnå detta mål måste du helt enkelt välja ett levande förtroende istället. Eftersom det är ett förtroende kommer inte allt att ligga i ditt namn, vilket innebär att du kan kringgå skiften. Trots att inte allt är i ditt namn kommer du fortfarande att ha kontroll över dina tillgångar medan du är i live (du kan utse en efterträdare i händelse av oförmögenhet).

Ett levande förtroende erbjuder också andra fördelar. Om det är ett återkallande förtroende kan det ändras, ändras eller återkallas när som helst. Ett återkallbart förtroende kvalificeras också som ett bidragsgivareförtroende, vilket gör att du kan flytta tillgångar in och ut ur förtroendet utan att betala skatter. (Se även: Upprätta ett återkallbart levandeförtroende .)

Om du är bekymrad över hur en potentiell mottagare kommer att uppträda med sin arv kan du ställa begränsningar. Du kan till exempel sätta en begränsning att mottagaren endast kan använda arvet för hälso- eller utbildningsändamål. Du kan också utse en oberoende förvaltare som måste godkänna all distribution.

För att garantera att dina tillgångar hamnar i rätt händer, se till att skapa ett specialdesignat förtroende där andelarna i förtroendet kommer att förbli i förtroendets namn och överföra till varje arvtagare när du dör. Detta kommer att hindra en make från att överföra tillgångar till sina barn från ett tidigare äktenskap. Det kommer också att förhindra att make / maka att överföra tillgångar till en ny make. Dessutom kommer denna typ av förtroende att skydda dina arvingar från borgenärer och konkurs. (Se även: 3 hemligheter som du inte visste om fastighetsplanering .)

Poängen

Nu känner du till grunderna för hur du minimerar fastighetsskatter, planerar för incapacitation, undviker skiftprocessen och skyddar dina avsedda mottagare från omoraliska avsikter. Denna information bör vara till hjälp när du anställer en advokat för fastighetsplanering.