Rollover IRA
En rollover Individual Pensioneringskonto (IRA) är ett konto som möjliggör överföring av tillgångar från ett gammalt arbetsgivarsponserat pensionskonto till ett traditionellt IRA. Syftet med en rollover IRA är att upprätthålla den skattemässiga uppskjutna statusen för dessa tillgångar. IRA: s rollover används vanligtvis för att inneha 401 (k), 403 (b) eller vinstdelande plantillgångar som överförs från en tidigare arbetsgivares sponsrade pensionskonto eller kvalificerade plan. Rollover IRA-medel kan flyttas till en ny arbetsgivares pensionsplan. IRA: s rollover har inte det belopp som en anställd kan rulla över och de tillåter kontoinnehavare att investera i ett brett utbud av tillgångar som aktier, obligationer, ETF: er och fonder.
BREAKING NOWN Rollover IRA
Genom att flytta pensionsplanstillgångar genom en direkt rollroll, där den tidigare arbetsgivarens planadministratör flyttar tillgångarna direkt till rollover IRA, undviker anställda att ha 20% av sina överförda tillgångar tillbaka av Internal Revenue Service (IRS). Alternativt kan tillgångar flyttas med en indirekt rollover, där den anställde tar över plantillgångarna och sedan placerar dem i en annan berättigad pensionsplan inom 60 dagar. Med en indirekt överlåtelse kan emellertid 20% av kontoens tillgångar hållas tillbaka och kan inte återvinnas förrän arbetstagaren lämnar in sin årliga skattedeklaration. Om förflyttningen av tillgångar från en kvalificerad arbetsgivarsponserad pensionsplan till en övergångs-IRA inte hanteras korrekt, kommer den anställda att stå inför skatter. Om han ännu inte har uppnått pensionsåldern (59½) betalar han också straff för tidigt uttag för dessa tillgångar.
De flesta IRA-program tillåter en enda rollover per år. De flesta rollover-IRA: er genomförs via direkt (elektronisk) överföring eller med check, men med det senare kan det finnas en 20% källskatt för att säkerställa att den enskilde sätter in hela summan i rollover-IRA (i huvudsak en återbetalningsbar skattekostnad). Vid överföring med check måste rollover-kontrollen deponeras inom 60 dagar.
IRA-alternativ för övergång
Ett alternativ till att rulla utdelningar till en rollover IRA är att den anställde rullar dem direkt till ett nytt pensionskonto hos en ny arbetsgivare. Andra alternativ inkluderar rullande tillgångar till en traditionell IRA, men detta kan ha konsekvenser för att överföra medlen till en annan arbetsgivares pensionskonto i framtiden. Rullningspengarna kan också omvandlas till en Roth IRA, men skatter kommer att betalas eftersom kvalificerade arbetsgivarpensionsbidrag görs före skatt och Roth IRA kan endast innehålla bidrag efter skatt.
Jämför investeringskonton Leverantörs namn Beskrivning Annonsörens upplysning × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.