SEC Form N-17f-2

Vad är SEC Form N-17f-2

SEC Form N-17f-2 är en ansökan till Securities and Exchange Commission (SEC) som måste lämnas in av investeringsföretag som har förvaring av värdepapper eller liknande investeringar. Investeringsbolaget är skyldigt att behålla en oberoende revisor för att verifiera företagets värdepapper och liknande investeringar genom faktisk undersökning tre gånger under varje räkenskapsår. Revisorn måste förbereda ett intyg som anger att tentamen har skett med en beskrivning av tentamen. Ledningen undertecknar formuläret och skickar det till SEC tillsammans med den oberoende revisorens intyg.

BREAKING NED SEC Form N-17f-2

SEC-formulär N-17f-2 är också känt som "Certificate of Accounting of Securities and Similar Investments in the Custody of Management Investment Companies." Det krävs enligt regel 17f-2 enligt lagen om investeringsbolag från 1940. Syftet med detta formulär är att SEC ska säkerställa att certifikatet tillskrivs investeringsbolaget korrekt.

Viktiga underavsnitt av regel 17f-2

Regel 17f-2 kräver att värdepapper måste deponeras av ett investeringsföretag i förvaring av en bank eller annat företag vars funktioner och fysiska anläggningar övervakas av en federal eller statlig tillsynsmyndighet. Sådana värdepapper som är insatta måste alltid vara fysiskt segregerade. Emellertid behöver inte värdepapper som är säkerheter, hypotekseras, pantsättas eller placeras i spärr för ett lån eller värdepapper under transitering i samband med försäljning, utbyte, inlösen eller annan transaktion som resulterar i väntande ändring av fysiskt ägande inte deponeras för värdepappersförvaring. Ett annat viktigt underavsnitt är identifieringen av de personer som har tillstånd att ha tillgång till de deponerade värdepapperna. Regel 17f-2 anger också de exakta förfarandena som ska följas för deponering och uttag av värdepapper. Slutligen föreskrivs i regel att oberoende granskningar av en revisor utförs minst tre gånger under räkenskapsåret, varvid minst två av dem sker utan föregående meddelande till investeringsbolaget.

Jämför investeringskonton Leverantörens namn Beskrivning Annonsören × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.

Relaterade villkor

SEC Form N-6 SEC Form N-6 är en ansökan till Securities and Exchange Commission (SEC) som lämnats in av enhetsinvesteringar som erbjuder rörliga livförsäkringsavtal. mer SEC Form 424B4 SEC Form 424B4 är det prospektformulär som ett företag måste arkivera för att avslöja information de hänvisar till i SEC Forms 424B1 och 424B3. mer SEC Form NQ SEC Form NQ är ett dokument som avslöjar hela portföljinnehavet för registrerade förvaltningsinvesteringsföretag på årsbasis. mer SEC-formulär N-2 Företagsförvaltningsföretag med slutna slut använder SEC-formulär N-2 för att registrera investeringsfordon hos Securities Exchange Commission. mer SEC Form 485A24F SEC Form 485A24F är ett registreringsförklaring för separata konton som erbjuds av förvaltningsinvesteringsföretag. mer SEC-formulär N-PX SEC-formuläret N-PX fylls i av fonder för att avslöja rösträtten för en säkerhet som finns i fonden. Formuläret arkiveras varje år hos SEC för den 12-månadersperiod som slutar den 30 juni. Mer Partnerlänkar