Lagerpost
En aktiejournal är en detaljerad lista över värdepapper som innehas av ett mäklareföretag på kundens vägnar. Aktieregistret visar namnen på de verkliga och fördelaktiga ägarna, beloppen och platserna för alla värdepapper som innehas av företaget. Posten måste uppdateras varje gång en handel genomförs. Eftersom dagens mäklarföretag har aktier i gatunamn för investerare, är noggrann bokföring nödvändig för att hålla reda på de verkliga ägarna av värdepapperen.
Bryta ner lagerrekord
Innan framstegen inom datoriserad teknik på Wall Street utfärdades aktier som fysiska certifikat. Aktieregister för att hålla värdepapper i gatunamn eliminerade behovet av ett mäklareföretag att överföra pappersinstrumenten till kunden. Detta system förenklade transaktionerna och minskade den tid som krävdes för att reglera handel betydligt. För närvarande redovisar SEC regel 17a-3 och regel 17a-4 minimikraven för journalföring när det gäller skapande av förfaranden, underhållspraxis och hur länge journalerna måste hållas. Dessa regler är installerade för att skydda kunderna och möjliggöra SEC-revisioner för efterlevnad.
Lagerpostavdelningen
Aktieavdelningen är ansvarig för att upprätthålla exakta register. För varje säkerhetsposition måste lagerregistreringsavdelningen identifiera ägaren, mängden lager och platsen där säkerheten hålls eller deponeras. Om aktier hålls på insättning hos Depository Trust Company (DTC), måste avdelningen registrera matchningsinformationen i sina böcker. Avdelningen hanterar avstämningar för avvikelser varje dag, vecko eller efter behov. Lagerrekord "pauser" eller "undantag", där handelstransaktioner behandlades felaktigt, löses också av avdelningen.
Jämför investeringskonton Leverantörens namn Beskrivning Annonsören × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.