Uppskjuten skatt
Skatteskattsstatus avser investeringsintäkter såsom ränta, utdelning eller kapitalvinster som ackumuleras skattefritt tills investeraren tar ett konstruktivt mottagande av vinsten. De vanligaste typerna av uppskjutna investeringar inkluderar individuella pensionskonton (IRA) och uppskjutna livränta.
Förstå skatteskuld
En investerare drar nytta av den skattefria tillväxten av intäkter med skatteutsatta investeringar. För investeringar som hålls fram till pension är skattebesparingarna betydande. Vid pensionering kommer pensionären sannolikt att ligga i en lägre skattesats och inte längre vara föremål för för tidig skatt och produktborttagningsstraff. Investeringar i kvalificerade produkter, till exempel IRA, gör det möjligt för deltagarna att kräva några eller alla sina bidrag som avdrag för sin skattedeklaration. Fördelen med att deklarera avdrag under innevarande år och åstadkomma lägre beskattning under senare år gör skatteutsatta investeringar attraktiva.
Kvalificerade fordon med uppskjuten skatt
En 401 (k) -plan är ett skattekvalificerat avgiftsbestämt konto som erbjuds av arbetsgivarna för att öka de anställdas pensionssparande. Företag anställer en tredjepartsadministratör (TPA) för att hantera bidrag, som dras av från anställdens resultat. Anställda väljer att investera dessa bidrag bland olika alternativ, såsom aktiefonder, företagsaktier, penningmarknadsekvivalenter eller fast räntaoptioner. Bidrag till kvalificerade besparingsplaner, såsom 401 (k) -konton, görs före skatt, vilket minskar den beskattningsbara inkomst som den anställde får, vilket vanligtvis motsvarar lägre skatteskuld.
Utdelningar från kvalificerade planer är beskattningsbara som ordinarie inkomst om ägaren är under 59 1/2. IRS kan bedöma en försenad straff på 10%. Avsättningar av skattemässiga bestämmelser och matchning av arbetsgivarens dollarmatchning uppmuntrar anställda att avsätta löner för pensionssparande.
Icke-kvalificerade uppskjutna fordon
Eftersom bidrag till en icke-kvalificerad plan kommer från inkomst efter skatt reducerar de inte den beskattningsbara inkomsten. Om skattemässigt skjutits upp kan vinsten dock ackumuleras skattefritt. Bidragen skapar en kostnadsbas för ränteberäkningar.
Vid distribution är det bara intäkterna som är beskattningsbara. Därför namnet uppskjutna livränta. Uppskjutna livränta är attraktiva försäkringsprodukter som omfattar fördelarna med skatteuttag. Kvalificerade pensionsplaner som traditionella IRA: er begränsar det årliga bidraget till $ 5 500 eller 6 500 $ om en person är 50 år eller äldre. Många livräntor och andra icke-kvalificerade skatteuppskjutna produkter begränsar emellertid inte bidragsbeloppen.
Jämför investeringskonton Leverantörs namn Beskrivning Annonsörens upplysning × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.