Plan för uppskjuten skatt
En uppskjuten sparplan är ett investeringskonto som gör det möjligt för en skattebetalare att skjuta upp att betala skatter på de investerade pengarna tills de dras tillbaka efter pensioneringen. De mest kända sådana planerna är individuella pensionskonton (IRA) och 401 (k) planer.
Key Takeaways
- Planen 401 (k) och IRA-kontot är de två vanligaste typerna av uppskjuten sparande.
- I båda fallen beskattas inte pengarna som investeraren investerar som inkomst förrän de dras ut, antagligen efter pensionering.
- Eftersom de sparade pengarna dras från bruttoinkomsten får investeraren en omedelbar paus på inkomstskatten.
Uppskjutna sparplaner är kvalificerade av Internal Revenue Service (IRS). Det vill säga IRS tillåter skattebetalaren att betala pengar i planen och subtrahera det beloppet från hans eller hennes beskattningsbara bruttoinkomst för det året. Skatten på bidraget och dess investeringsavkastning kommer endast att betalas när pengarna tas ut efter pensioneringen.
Förstå den skattemässiga besparingsplanen
Den uppskjutna besparingsplanen godkändes av den federala regeringen som ett sätt att uppmuntra amerikanerna att spara för pensionering. En individ kan bidra med en del av resultatet före skatt till ett investeringskonto.
Det finns flera fördelar för individen:
- Personens beskattningsbara intäkter reduceras med det belopp som har bidragit till kontot. Detta sänker omedelbart de federala skatter som individen är skyldiga för det året.
- Pengarna placeras sedan i individens val av fonder eller andra typer av investeringar, med en balans som växer stadigt fram till pension. Pengarna före skatt ökar det investerade beloppet och deras potentiella tillväxt över tid.
- Efter pensionering kan individen dra från fonden för inkomst. Uttagen är skattepliktiga som vanliga inkomster.
Skatteutskott 401 (k) och IRA-planer
De flesta stora företag och många små erbjuder sina anställda en 401 (k) plan för uppskjuten pensionssparande. Det finns liknande fordon som 403 (b) och 457-planen för offentliga tjänster och statliga anställda.
Räntan på vissa amerikanska sparobligationer skjuts upp och kan vara skattefri om pengarna används för vissa utbildningskostnader.
När en arbetsgivare sponsrar planen är en annan stor fördel möjlig. Vissa arbetsgivare matchar en del av den anställdes bidrag upp till en viss nivå. En matchning på 3% är typiskt för arbetsgivare som erbjuder den.
Egenföretagare och praktiskt taget alla andra med en viss beskattningsbar inkomst kan öppna ett IRA-konto. Dessa är tillgängliga via banker och mäklare.
I vilket fall som helst har den enskilda som investerar i en skatteskattad sparande plan ett brett utbud av investeringsalternativ att välja mellan.
Förutom 401 (k) planer och IRA: er erbjuder flera andra typer av investeringar skatteskatt.
Uppskjutna livräntor
En skattereducerad livränta, även kallad en skatteskydd livränta, är ett långsiktigt investeringskonto som är utformat för att tillhandahålla regelbundna inkomster efter pensionering, liknande en pension. Denna typ av livränta är tillgänglig genom försäkringsbolag.
Investeraren betalar in på livräntekontot under en period av år för att skapa en saldo som kommer att betalas ut i avbetalningar efter pensionering. Avgifterna är inte uppskjutna men skatt på inkomst på kontot betalas inte förrän de annuitiserade utbetalningarna börjar.
Uppskjutna livräntor kan fastställas, med en garanterad avkastning eller variabel, vilket gör att individen kan välja mellan en mängd olika investeringar som kan öka (eller minska) de erhållna betalningarna.
Uppskjutna amerikanska sparobligationer
Serie EE-obligationen och serie I-obligationen är typer av amerikanska sparobligationer som emitteras av regeringen som skjuts upp och har en extra skattefordel om de används för att betala utbildningskostnader.
EE-obligationer i serie betalar ränta under hela livslängden, vanligtvis 20 år. Obligationer i serie I betalar ränta i upp till 30 år.
I båda fallen beskattas inte räntan till obligationen förrän obligationen når sitt utgångsdatum eller löses in.
Dessutom skyddar uteslutningsskatt uteslutning räntebetalningarna från inkomstskatter om de används för att betala för utbildningskostnader.
Kanadensiska RRSP: er
Den registrerade avgångsbesparingsplanen (RRSP) är ett exempel på en skatteutsatt sparplan för kanadensiska skattebetalare. RRSP skyddar vad som normalt skulle vara skattepliktig inkomst intjänad på kontot tills pengar dras ut.
Alla vinster, inklusive ränta, utdelning och realisationsvinster, skjuts också upp tills de dras tillbaka.
Jämför investeringskonton Leverantörs namn Beskrivning Annonsörens upplysning × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap där Investopedia erhåller ersättning.