Vad händer när en testament och en återkallelig förtroendekonflikt sker?

En testament och ett förtroende är separata juridiska handlingar som vanligtvis delar ett gemensamt mål att underlätta en enhetlig fastighetsplan. Medan dessa två artiklar idealiskt fungerar i tandem, på grund av att de är separata dokument, stöter de ibland i konflikt med varandra - antingen av misstag eller avsiktligt.

Per definition är ett återkallande förtroende ett levande förtroende som upprättats under beviljarens liv och kan ändras när som helst medan beviljaren fortfarande lever. Eftersom återkallbara förtroenden blir operativa innan testamentet träder i kraft vid döden, har förtroendet företräde framför viljan, när det finns skillnader mellan de två.

Key Takeaways

• En vilja och ett levande förtroende är båda en del av en omfattande fastighetsplan, som ibland är inkonsekvent med varandra.
• När det finns konflikter har förtroendet företräde.
• En testament har ingen makt att bestämma vem som får ett levande förtroendes tillgångar, såsom kontanter, aktier, obligationer, fastigheter och smycken.

Ett förtroende är en separat enhet

Ur juridisk synvinkel är ett förtroende en separat enhet från en individ. När beviljaren av ett återkallbart förtroende försvinner, kommer tillgångarna i förtroendet inte in i skiftprocessen tillsammans med en decedents personliga tillgångar.

När en person dör, kommer hans eller hennes vilja att träda i kraft i ett rättsligt förfarande som kallas skifterätt, som syftar till att fördela den avlidne personens egendom, enligt de villkor som dikteras av decedentens vilja. Men skifteprotokollet gäller inte för fastigheter som innehas i ett levande förtroende, eftersom dessa tillgångar inte är lagligt ägda av den avlidne. Med andra ord har testamentet ingen myndighet över ett förtroendes tillgångar, som kan inkludera kontanter, aktier, obligationer, fastigheter, bilar, smycken, konstverk och andra materiella föremål.

Tänk på följande exempel: Låt oss anta att en familjepatriark med namnet Calvin har två barn som heter Donna och Maxine. Låt oss vidare anta att Calvin placerar sitt hem i ett levande förtroende som säger att Donna och Maxine ska ärva det huset. Flera år senare giftar sig Calvin på nytt. Men strax innan han dör kort efter avrättar han en ny testamente som avser att lämna sitt hus till sin nya fru, Paula. I ett sådant scenario skulle Calvin ha behövt ändra förtroendet för att göra överföringen till sin fru effektiv. Följaktligen blir detta hem tillhörande Donna och Maxine.

Detta kan vara ett förvirrande ämne för många individer som skriver testament och förväntar sig att bestämmelserna ska genomföras utan incident. Därför är det viktigt att komma ihåg att ett återkallbart förtroende är en separat enhet och inte följer bestämmelserna i en individs vilja, efter hans eller hennes död. Det är klokt att söka råd från en förtroende- och fastighetsplaneringsadvokat, för att se till att förfarandet går som planerat.

[Viktigt: Även om ett återkallbart förtroende ersätter en vilja, kontrollerar förtroendet bara de tillgångar som har placerats i det. Därför, om ett återkallbart förtroende bildas, men tillgångar inte flyttas in i det, har förtroendebestämmelserna ingen effekt på dessa tillgångar vid tidpunkten för bidragsgivarens död.]