Vad är skillnaden mellan utdelning och realisationsvinster?

Räntebärande investeringar skiljer sig åt hur de ger avkastning för sina ägare. När en investerare säljer en investering för mer än han eller hon ursprungligen köpte den för, är skillnaden mellan dessa värden känd som realisationsvinsten. När du köper en aktie för $ 1 000 och sedan säljer den för 1 200 $, inser du en realisationsvinst på 200 $. Du kan dock också ha fått periodiska räntebetalningar från aktiens emitterande företag medan du ägde det. Dessa räntebetalningar kallas utdelning, och behandlingen av utdelningsavkastning är mycket annorlunda än behandlingen av kapitalvinster.

Utdelning och kapitalvinster är de två förmögenhetsskapande verktygen på aktiemarknaden; investeringar ökar antingen i pris genom kapitalförstärkning, eller så betalar företag ut en del av sin egen vinst till aktieägarna som utdelning. Marknadsställning för orealiserade kapitalvinster, vilket innebär att tillgången ännu inte har sålts, är "avkastningen", medan den korta utdelningen är "avkastningen".

Strängt taget är inte utdelning faktiskt räntebetalningar, eftersom utdelningar faktiskt skadar aktiekurserna efter att de har delats ut. Aktieägaren får emellertid denna inkomst direkt. Realisationsvinster är endast resultatet av försäljningen av en investering; när ett aktiekurs stiger från $ 100 till $ 105, fick du bara förmågan att sälja för 5% realisationsvinst. Om priset sjunker igen till $ 98 innan du säljer, inser du inte att 5% vinst.

Skattereglerna för utdelning och realisationsvinster förändras ofta, men IRS behandlar varje avkastningstyp på olika sätt. Faktum är att långsiktiga kapitalvinster, eller tillgångar som innehas längre än ett år, behandlas annorlunda än kortfristiga realisationsvinster. Kortsiktiga vinster beskattas ofta på samma sätt som utdelningsintäkter.

Rådgivare Insight

Ronald Mesler, JD
Vi skyddar läkare, LLC, Boise, ID

En realisationsvinst (eller förlust) är skillnaden mellan ditt köppris och värdet på säkerheten när du säljer det. En utdelning är en utbetalning till aktieägarna från vinsten i ett företag som är auktoriserat och deklarerat av styrelsen.