Vitbrottsbrott
Vitbrottsbrott är icke-våldsbrott som begås för ekonomisk vinst. Enligt FBI, en nyckelbyrå som utreder dessa brott, "dessa brott kännetecknas av bedrägeri, dold eller brott mot förtroende." Motivationen för dessa brott är att få eller undvika att förlora pengar, egendom eller tjänster eller att säkra en personlig eller affärsfördel.
Exempel på vit krage brott inkluderar värdepappersbedrägeri, förskingring, företagsbedrägeri och penningtvätt. Förutom FBI inkluderar enheter som undersöker brottslighet med vit krage Securities and Exchange Commission (SEC), National Association of Securities Dealers (NASD) och statliga myndigheter.
Key Takeaways
+ Kriminalitet med vit krage är icke-våldsamma överträdelser som ekonomiskt berikar sina förövare
+ Dessa brott inkluderar en felaktig presentation av ett företags ekonomi för att lura tillsynsmyndigheter och andra
+ En mängd andra brott innebär bedrägliga investeringsmöjligheter där potentiella avkastningar är överdrivna och riskerna framställs som minimala eller obefintliga
Vitkrage brott har förknippats med det utbildade och välmående sedan termen först myntades 1949 av sociologen Edwin Sutherland, som definierade det som "brott begått av en person med respekt och hög social status under deras ockupation."
Under de senaste decennierna har utbudet av vitbrottsbrott kraftigt expanderat när ny teknik och nya finansiella produkter och arrangemang har inspirerat en mängd nya brott. Högprofilerade personer som dömts för vitbrott under de senaste decennierna inkluderar Ivan Boesky, Bernard Ebbers, Michael Milken och Bernie Madoff. Och övergripande nya krigsförbrytelser som underlättas av internet inkluderar så kallade nigerianska bedrägerier, där bedrägliga e-postmeddelanden begär hjälp med att skicka ett betydande belopp.
Företagsbedrägeri
Vissa definitioner av vit krage brott anser endast brott som begåtts av en individ för att gynna sig själva. Men FBI, för en, definierar dessa brott som att inkludera storskalig bedrägeri som begås av många genom en företags- eller regeringsinstitution.
I själva verket namnger byrån företagskriminalitet som en av de högsta prioriteringarna för verkställighet. Det beror på att det inte bara ger "betydande ekonomiska förluster för investerare", utan "har potential att orsaka omöjlig skada på den amerikanska ekonomin och investerarnas förtroende."
Förfalskning av finansiell information
De flesta fall av företagsbedrägerier involverar redovisningssystem som är tänkta för att lura investerare, revisorer och analytiker om det verkliga finansiella tillståndet för ett företag eller företag. Sådana fall involverar vanligtvis manipulering av finansiella data, aktiekursen eller andra värderingsmätningar för att få verksamhetens ekonomiska resultat att se bättre ut än faktiskt är.
Till exempel åklagade Credit Suisse 2014 för att hjälpa amerikanska medborgare att undvika att betala skatt genom att dölja inkomst från Internal Revenue Service. Banken gick med på att betala påföljder på 2, 6 miljarder dollar. Under 2014 erkände Bank of America att de sålde miljarder i hypotekslån (MBS) bundna till fastigheter med uppblåsta värden. Dessa lån, som inte hade rätt säkerhet, var bland de typer av ekonomiska missförhållanden som ledde till den finansiella kraschen 2008. Bank of America gick med på att betala 16, 65 miljarder dollar i skadestånd och erkänna dess felaktigheter.
Självhandel
Företagsbedrägeri omfattar också fall där en eller flera anställda i ett företag agerar för att berika sig på bekostnad av investerare eller andra parter. Mest beryktad är fall av insiderhandel, där individer agerar eller avslöjar andra, information som ännu inte är offentlig och som sannolikt kommer att påverka aktiekursen och andra företagsvärderingar när det är känt.
Andra handelsrelaterade brott inkluderade bedrägeri i samband med ömsesidiga hedgefonder, inklusive handel på sena dagar och andra system för marknadstiming.
Upptäckt och avskräckning
Med den mängd brott och företag som är inblandade så brett drar företagens bedrägerier kanske den bredaste gruppen eller partners för utredningar. FBI säger att det vanligtvis samordnar med US Securities and Exchange Commission (SEC), Commodity Futures Trading Commission (CFTC), Financial Industry Regulatory Authority, Internal Revenue Service, Department of Labour, Federal Energy Regulatory Commission och US Postal Inspection Service, och andra myndigheter och / eller brottsbekämpande organ.
Pengatvätt
Penningtvätt är processen att ta kontanter tjänade från olaglig verksamhet, till exempel narkotikahandel, och få kontanter till att vara inkomster från en laglig affärsverksamhet. Pengarna från olaglig verksamhet betraktas som "smutsiga" och processen "tvättar" pengarna för att de ska se "rena ut".
Med sådana fall omfattar naturligtvis ofta utredningen inte bara själva tvätten utan den kriminella verksamheten som de tvättade pengarna härrör från. Brottslingar som bedriver penningtvätt hämtar sina intäkter på många sätt inklusive hälso- och sjukvårdbedrägerier, människohandel och narkotikahandel, offentlig korruption och terrorism.
Brottslingar använder ett yrande antal och olika metoder för att tvätta pengar. Bland de vanligaste använder dock fastigheter, ädelmetaller, internationell handel och virtuell valuta som Bitcoin.
Steg för penningtvätt
Det finns tre steg i penningtvättprocessen enligt FBI: placering, lagerläggning och integration. Placering representerar den ursprungliga inmatningen av brottslingens inkomster i det finansiella systemet. Skiktning är det mest komplicerade steget, eftersom det ofta medför den internationella fonderörelsen. Skiktning skiljer brottslingens intäkter från deras ursprungliga källa och skapar en medvetet komplex revisionsspår genom en serie finansiella transaktioner. Integration sker när brottslingens intäkter returneras till brottslingen från vad som verkar vara legitima källor.
Inte alla sådana system är nödvändigtvis sofistikerade. Ett av de vanligaste tvättstödssystemen är till exempel genom en legitim kontantbaserad verksamhet som ägs av den kriminella organisationen. Om organisationen äger en restaurang kan den blåsa upp de dagliga kontantintäkterna för att traska sina olagliga kontanter genom restaurangen och in i banken. Sedan kan de dela ut medlen till ägarna från restaurangens bankkonto.
Upptäckt och avskräckning
Antalet steg som är involverat i penningtvätt, tillsammans med det ofta globala omfattningen av dess många finansiella transaktioner, gör utredningar ovanligt komplicerade. FBI säger att det regelbundet samordnar penningtvätt med federala, statliga och lokala brottsbekämpande myndigheter, tillsammans med en mängd internationella partners.
Värdepappers- och handelsbedrägeri
Bortsett från ovan nämnda företagsbedrägeri, som främst innebär förfalskning av företagsinformation och användning av inre information för att handla själv, innebär en mängd andra brott att dubbla förväntade investerare och konsumenter genom att felrepresentera informationen de använder för att fatta beslut.
Förövaren av bedrägeriet kan vara en individ, till exempel en aktiemäklare, eller en organisation, till exempel ett mäkleri, företag eller investeringsbank. Oberoende individer kan också begå denna typ av bedrägerier genom system som insiderhandel. Några kända exempel på värdepappersbedrägerier är Enron, Tyco, Adelphia och WorldCom-skandalerna.
Investeringsbedrägeri
Investeringsbedrägerier med hög avkastning innebär vanligtvis löften om hög avkastning medan de hävdar att det finns liten eller ingen risk. Själva investeringarna kan vara i råvaror, värdepapper, fastigheter och andra kategorier.
Ponzi- och pyramidesystem använder vanligtvis de medel som nya investerare levererar för att betala avkastningen som utlovats till tidigare investerare som fångats in i arrangemanget. Sådana system kräver att bedragarna kontinuerligt rekryterar fler och fler offer för att upprätthålla skammen så länge som möjligt. Systemen misslyckas vanligtvis när krav från befintliga investerare överträffar nya medel som kommer in från nya rekryter.
System med förskottsavgifter kan följa en mer subtil strategi, där bedrägerin övertygar sina mål att försköta dem små mängder pengar som lovas att resultera i större avkastning.
Andra relaterade bedrägerier
Andra investeringsbedrägerier som flaggas av FBI inkluderar skuldebrevbedrägeri, i vilka generellt kortfristiga skuldinstrument utfärdas av lite kända eller obefintliga företag, vilket lovar en hög avkastning med liten eller ingen risk. Varubedrägeri är olaglig försäljning eller påstådd försäljning av råvaror eller halvfabrikat som är relativt enhetliga och säljs på ett börs, inklusive guld, fläskkorn och kaffe. Ofta i dessa bedrägerier skapar förövarna konstgjorda kontoutdrag som återspeglar påstådda investeringar när det i verkligheten inte har gjorts några sådana investeringar. Mäklare-förfalskningsprogram involverar olagliga och obehöriga åtgärder från mäklare för att stjäla direkt från sina kunder, vanligtvis med ett antal falska dokument.
Mer genomgripande ännu är marknadsmanipulationer, så kallade "pump and dump" -program som är baserade på konstgjorda inflöden av priser på lägre volym på små marknader utan disk. "Pumpen" involverar rekrytering av okända investerare genom falska eller vilseledande försäljningssätt, offentlig information eller företagsregistrering. FBI säger att mäklare - som bestickas av konspiratörerna - sedan använder försäljningstaktiker med högt tryck för att öka antalet investerare och som ett resultat höja aktiekursen. När målpriset har uppnåtts "dumpar" gärningsmännen sina aktier till en enorm vinst och lämnar oskyldiga investerare att ställa räkningen.
Upptäckt och avskräckning
Anklagelser om värdepappersbedrägerier undersöks av Securities and Exchange Commission (SEC) och National Association of Securities Dealers (NASD), ofta i samarbete med FBI.
Statliga myndigheter kan också undersöka investeringsbedrägerier. I ett unikt försök att skydda sina medborgare upprättade till exempel delstaten Utah landets första online-register för vitbrottsbrottslingar 2016. Foton av individer som är dömda för en bedrägeri brottslighet bedömd som andra grad eller högre är finns i registret. Staten initierade registret eftersom överträdare av Ponzi-schema tenderar att rikta sig till hårt sammansatta kulturella eller religiösa grupper, till exempel kyrkan Jesus Kristus av de sista dagars heliga samhället som är baserad i Salt Lake City, Utah.
Jämför investeringskonton Leverantörs namn Beskrivning Annonsörens upplysning × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap där Investopedia erhåller ersättning.