Samla in avgifter för pensionskonton

På grund av deras schablonavgift - som eliminerar problemet med överträning av kommissionssökande mäklare - ökar avgiftsbaserade konton, även kända som omslag eller hanterade konton, i popularitet. Om ditt pensionskonto emellertid hanteras under ett paketavgiftsprogram måste du vara säker på att ett sådant program passar dig. Men du måste också överväga om du ska betala avgiften ur din pensionsbalanssaldot eller ur fickan. Här tittar vi på fördelarna med det andra alternativet och tips om hur du gör det. (Om du är intresserad av att läsa mer om wraps, se Introduktion till avgiftsbaserade mäklarkonton och packa in det: ordförrådet och fördelarna med hanterade pengar .)

Varför inte använda ditt kontosaldo

Din första övervägande är hur du betalar ut ditt kontosaldo minskar avkastningen på dina kontots investeringar.

Att betala inpackningsavgifter från ditt pensionskonto innebär att avgiften minskar ditt kontosaldo. Detta reducerar i sin tur mängden tillgångar som fortsätter att uppnå intäkter på skatteskatt eller en skattefri grund för Roth IRAs. Övertid, denna minskning av saldot kan ha en betydande inverkan på de totala resultaten för dina pensionskontoinvesteringar.

Säg till exempel att du har ett wrap-konto som tjänar en avkastning på 10% och tar ut en avgift på 1%. Genom att betala dina wrap-avgifter från ditt pensionskonto minskar du avkastningen på din investering med 8% under en femårsperiod. Diagrammet nedan illustrerar denna minskning. Det visar den årliga skillnaden i avkastning under en femårsperiod för en investerare som börjar med en IRA-saldo på 1 miljon dollar, och där han eller hon får en avkastning på 10% och betalar en 1% -avgift per år. Du kan se hur dramatiskt avgiften på 1%, liten som den låter, påverkar den årliga avkastningen.

bord 1

I det här exemplet, efter fem år, är den totala skillnaden i pensionsbalansbalansen 71 851 dollar, och detta belopp kommer att öka varje år!

TIPS: Om du ändå bestämmer dig för att betala inhoppningsavgifter från ditt kontosaldo, kom ihåg att dessa betalningar inte behandlas som utdelningar och läggs därför inte till din inkomst. Som sådan ska du inte ta med dessa betalningar i din självdeklaration.

Varför man ska betala ut ur fickan

Därefter vill du vara medveten om den potentiella skattemässiga förmånen att betala ut ur fickan - oavsett om det är fördelaktigt att använda out-of-pocket-tillgångar, som sannolikt redan beskattas, för att betala avgifterna.

Till exempel, i exemplet som visas i tabell 1, resulterar betalning av fickan i en ökning med $ 71 851 i kontosaldot. Men när detta belopp så småningom distribueras från pensionskontot, kan det bli föremål för inkomstskatt till din tillämpliga skattesats - och det högre kontosaldo kan innebära högre skatter. Detta beror till stor del på vilken typ av IRA du håller i inslaget. Om kontot är en Roth IRA, kommer det utdelade beloppet att vara skattefritt (om det är kvalificerat). För en Roth IRA verkar det därför vara det mer fördelaktiga alternativet att betala ut ur fickan, men för andra pensionskonton kanske detta inte är fallet. Båda alternativen bör vägas noga.

Är det tillåtet ">

En långvarig debatt om huruvida lindningsavgifter kan betalas ut ur fickan behandlades av IRS i det privata brevavgörandet (PLR) 200507021. Debatten var centrerad på huruvida provisioner (som ingår i en wrap-avgift) för en pensionskonto kan betalas ur fickan. Debatten ifrågasatte också om sådana betalningar enligt gällande reglerande riktlinjer skulle behandlas som ett bidrag till pensionskontot. I PLR 200507021 drog dock IRS slutsatsen att sådan betalning inte skulle behandlas som avgifter till pensionskontot.

Som ett resultat av denna PLR gör nu många leverantörer av pensionskontotjänster som tvekade att låta lindningsavgifter betalas ur fickan. Om du har ett wrap-konto, kontakta din tjänsteleverantör för att avgöra deras ställning i frågan.
Medan IRS tillät att lindningsavgiften betalades ut ur fickan under PLR 200507021, gällde den inte den befintliga regeln som tillåter att återbetalning av avgifter betalas från pensionskontot. Därför, om du vill betala din lindningsavgift ur fickan, bör du kontakta leverantören av ditt pensionskonto för att avgöra om de erbjuder en faktureringstjänst eller annan bestämmelse som gör att du kan betala avgiften innan den debiteras från ditt pensionskonto.

I allmänhet, om din leverantör erbjuder en faktureringstjänst, får du en faktura för din wrap-avgift, som kommer att innehålla en tidsfrist för vilken betalningen måste göras. Om du inte betalar inom den angivna tidsfristen debiteras avgiften vanligtvis från ditt pensionskonto. Och om du skickar in din avgift efter att betalningen har debiterats, betraktas betalningen som ett bidrag, som är föremål för tillämplig gräns. Den möjliga effekten av en försenad betalning är ett överskottsbidrag till ditt pensionskonto. (För att hantera dessa bidrag, se Korrigera Ieligible (Excess) IRA-bidrag .)

Ett exempel
John, som är 45, skickade in en check på $ 5 000 för hans wrap-avgift till sin IRA-leverantör, som fick den efter att den inhoppning som redan debiterats Johns IRA. Eftersom betalningen mottogs efter att avgiften hade debiterats, placerade IRA-leverantören checken som ett IRA-bidrag. Men John hade redan gjort ett bidrag på $ 4000 till sin IRA, $ 5000 försenade betalningen resulterade i ett överskott bidrag.

Poängen

När du bestämmer om du ska betala din wrap-avgift från ditt pensionskontosaldo är den viktigaste faktorn att beakta påverkan av att betala från kontot på investeringsavkastningen. Tänk också på hur minskningen av avkastningen påverkar ditt avsedda syfte för fonderna: att finansiera dina pensionsår eller lämnas som arv till dina stödmottagare?

Om du bestämmer dig för att betala avgiften ur fickan, se till att ta hänsyn till den ultimata effekten att betala ut ur fickan på de skatter du kan betala för beloppet. Lika lika viktigt, kontakta din pensionskontoleverantör för att avgöra om de erbjuder en sådan tjänst, liksom de policyer och rutiner som gäller.