Likvida medel
Likvida medel är värdepapper som är avsedda för kortvarig investering. de har hög kreditkvalitet och är mycket likvida.
Likvida medel, även känd som "kontanter och ekvivalenter, " är en av de tre huvudsakliga tillgångsklasserna i finansiella investeringar, tillsammans med aktier och obligationer. Dessa värdepapper har en låg riskprofil med låg avkastning och inkluderar amerikanska statsskuldväxlar, bankbevis, bankers acceptans, företagscertifikat och andra penningmarknadsinstrument.
Key Takeaways
- Likvida medel är det totala värdet på kontanter till hands som inkluderar poster som liknar kontanter; likvida medel måste vara omsättningstillgångar.
- Ett företags sammansatta likvida medel visas alltid på den översta raden i balansräkningen eftersom dessa tillgångar är de mest likvida tillgångarna.
- Tillsammans med aktier och obligationer utgör likvida medel de tre huvudsakliga tillgångsklasserna inom finans.
- Dessa lågrisk-värdepapper inkluderar amerikanska statsskuldväxlar, bank-CD-skivor, bankers acceptans, företagspapper och andra penningmarknadsinstrument.
- Att ha kontanter och likvida medel till hands talar till ett företags hälsa, eftersom det återspeglar företagets förmåga att betala sin kortfristiga skuld.
Likvida medel
Förstå likvida medel
Likvida medel fungerar också som en av de viktigaste hälsoindikatorerna i ett företags finansiella system. Analytiker kan också uppskatta om det är bra att investera i ett visst företag genom sin förmåga att generera kontanter och likvida medel eftersom det återspeglar hur ett företag kan betala sina räkningar under en kort tidsperiod. Företag med stora mängder kontanter och likvida medel är primära mål för större företag som planerar att förvärva mindre företag.
Det finns fem typer av likvida medel: statsskuldväxlar, papper, omsättningsbara värdepapper, penningmarknadsfonder och kortfristiga statsobligationer.
Statsskuldväxlar
Treasury bills kallas vanligtvis “T-bills.” Dessa är värdepapper som utfärdas av det amerikanska finansdepartementet. När de utfärdas till företag, lånar företag i huvudsak statens pengar. De betalar inte ränta utan tillhandahålls till ett rabatterat pris. Avkastningen på sedlar är skillnaden mellan inköpspriset och inlösenvärdet.
Kommersiella tidningar
Affärspapper används av stora företag för att få pengar för att besvara kortsiktiga skuldförpliktelser som ett företags lön. De stöds av emitterande banker eller företag som lovar att fullfölja och betala det nominella beloppet på det angivna förfallodagen som anges på sedeln.
Försäljningsbara värdepapper
Omsättningsbara värdepapper är finansiella tillgångar och instrument som enkelt kan konverteras till kontanter och därför är mycket likvida. Omsättningsbara värdepapper är likvida eftersom löptider tenderar att ske inom ett år eller mindre och de kurser med vilka dessa kan handlas har minimal effekt på priserna.
Pengemarknadsfonder
Pengemarknadsfonder är som att kontrollera konton som betalar högre räntor tillhandahållna av insatta pengar. Pengemarknadsfonder är ett effektivt och effektivt verktyg för företag och organisationer för att hantera sina pengar eftersom de tenderar att vara mer stabila jämfört med andra typer av fonder som fonder. Dess aktiekurs är alltid densamma och är ständigt på $ 1 per aktie.
Kortsiktiga statsobligationer
Kortsiktiga statsobligationer tillhandahålls av regeringar för att finansiera statliga projekt. Dessa utfärdas med landets inhemska valuta. Investerare tittar på politiska risker, ränterisker och inflation när de investerar i statsobligationer.
Företag lagrar ofta pengar i likvida medel för att få ränta på fonderna medan de väntar på att använda dem.
Vad kontantekvivalenter används för
Det finns flera skäl till att ett företag kan lagra sitt kapital i likvida medel. För det första är de en del av företagets nettokapital (kortfristiga tillgångar minus kortfristiga skulder), som det använder för att köpa lager, täcka driftskostnader och göra andra inköp. De ger också en buffert för företaget att snabbt konvertera till kontanter om tiderna blir smala. Slutligen kan de användas för att finansiera ett förvärv.
Jämför investeringskonton Leverantörs namn Beskrivning Annonsörens upplysning × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.