Kassaflödesplaner
Kassaflödesplaner, i försäkring, är planer som gör det möjligt för försäkringstagare att använda sitt eget kassaflöde för att finansiera sina försäkringspremier. Kassaflödesplaner kan också hänvisa till ett försäkringsbolags bedömning av ett företags kassaflöde, inkomstströmmar och utgifter, tillsammans med en plan för att samordna betalningen av försäkringspremier. Kassaflödesplaner kan dock också relatera till dokument som ett företag sätter ihop för att spåra kassaflöde, både kassaflöde och utflöden, under en period.
Key Takeaways
- En kassaflödesplan kan ses i ett försäkringssammanhang eller i ett generellt sammanhang.
- I försäkringssammanhang tillåter en kassaflödesplan ett företag att betala sin premie i små intervaller baserat på inkommande kassaflöde.
- Försäkringskassaflödesplaner gynnar både försäkringstagaren och försäkringsbolaget baserat på försäkringstagarens ökade förmåga att betala.
- I allmän mening tillåter en kassaflödesplan ett företag att planera sina inkommande och utgående kontanter för att säkerställa att det kan täcka utgifterna.
- I kassaflödesaktiviteter ingår driftsaktiviteter, investeringsaktiviteter och finansieringsaktiviteter.
Hur kassaflödesplaner fungerar
Kassaflödesplaner kan ge finansiering för både försäkringstagare och försäkringsbolag genom att hjälpa dem att utnyttja sina kontanter bättre. Försäkringstagare kan tjäna mer ränta på kassareserver och kassaflöde kan till och med genereras av själva försäkringen, som vanligtvis sker med livförsäkringar som har investeringskomponenter. Försäkringsgivare kan få betalt i avbetalningar, men deras insamlingsgrad kan öka eftersom mindre, regelbundna betalningar är mer överkomliga.
Utanför försäkringens omfattning är en kassaflödesplan ett sätt som ett företag kan planera och hantera förlust och vinst på kontanter för att säkerställa att företaget kan betala affärsrelaterade kostnader när de inträffar. Bra kassaflödeshantering är nyckeln till att alla verksamheter fungerar smidigt. Genom att matcha betalning av utgifter till beräknade inkommande kontanter kan de använda rörelsekapitalet mer effektivt genom att göra betalningar så sent som möjligt. Kassaflödesplaner kan hjälpa företaget att tjäna ränta på kassareserver och upprätthålla en likviditetsdyna för oväntade kostnader. De kan också indikera om det operativa kassaflödet är tillräckligt för att göra investeringar, eller om mer kapital kommer att behöva samlas in.
Särskilda överväganden
De typer av kassaflödesaktiviteter som ingår i en kassaflödesplan är följande: operativ verksamhet, investeringsaktiviteter och finansieringsverksamhet. Den operativa verksamheten kan inkludera kontanter som görs genom försäljning av varor eller köp av varor. Investeringsverksamheten inkluderar långsiktiga investeringar, fastigheter och utrustning och kapitalet för lån som lämnats till andra enheter. Finansieringsverksamhet betraktas som kontantaktiviteter relaterade till kortfristiga skulder och eget kapital, såsom huvudbeloppet för långfristiga skulder, lagerförsäljning och köp samt utdelning.
En solid kassaflödesplan är det bästa sättet att undvika problem med kassaflöden, som ofta ligger bakom förlusten av annars lovande företag.
Exempel på en kassaflödesplan
Antag att företag Z är ett nystartat företag som är i praktiken att producera webb- och telefonapplikationer. Företag Z räknar med att det kommer att sälja 40 ansökningar per månad till ett pris av $ 5 000 vardera, och att det kommer att betala kontantkostnad på totalt $ 50 000 under vissa månader, och cirka $ 100 000 i andra månader. Företag Z förväntar sig också att det kommer att behöva köpa 75 000 $ utrustning i december.
Företag Z skulle starta processen med att formulera en kassaflödesplan för att säkerställa att den kan möta de ekonomiska kraven på dessa affärsrelaterade utgifter när de uppstår. Utan en solid kassaflödesplan riskerar företag Z att inte kunna uppfylla dessa ekonomiska krav och kan tvingas antingen att skaffa kapital snabbt - vilket ofta är en dyr process, att anställa anställda eller till och med upphöra med företagets drift.
Jämför investeringskonton Leverantörens namn Beskrivning Annonsören × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.