Hur används riskvägda tillgångar för att beräkna solvensgraden i reglerande kapital för Basel III?

Riskvägda tillgångar är nämnare i beräkningen för att bestämma solvensgraden enligt bestämmelserna i Basel III-slutregeln. Solvensgraden, känd som den riskbaserade kapitalkvoten, beräknas genom att ta det reglerande kapitalet dividerat med de riskvägda tillgångarna. Solvensgraden bestämmer minimibeloppet som bankerna måste ha i sina balansräkningar.

Riskvägda tillgångar är ett finansinstituts tillgångar eller exponeringar utanför balansräkningen viktade enligt tillgångens risk. Basel III ökade mängden gemensamt kapital som bankerna måste ha. Till exempel, enligt Basel III, är bankerna skyldiga att inneha 4, 5% av det gemensamma kapitalet i riskvägda tillgångar, med en ytterligare buffert på 1, 5%. Den gemensamma kapitalandelen ökade från Basel II, vilket endast krävde 2%.

Basel III är en omfattande lagstiftningsåtgärd som genomförts i kölvattnet av kreditkrisen 2008 som syftar till att förbättra riskhanteringen för finansinstitut. Basel III ändrade hur riskvägda tillgångar beräknas. Under Basel III ges amerikanska statsskulder och värdepapper en riskvikt på 0%, medan bostadslån som inte garanteras av den amerikanska regeringen vägs var som helst från 35 till 200% beroende på en glidskala för en riskbedömning. Under Basel II hade bostadslån en platt riskvikt på 100% eller 50%.

Basel III ökade riskvikten för vissa bankhandelsaktiviteter, särskilt swapphandel. Vissa hävdar att Basel III har lagt otillbörliga regler för banker för denna handelsverksamhet och påstås ha minskat deras lönsamhet. Basel III uppmuntrar handel med swappar på centraliserade börser för att minska motpartsrisken, som ofta nämns som en viktig orsak till finanskrisen 2008. Som svar har många banker kraftigt begränsat sin handelsverksamhet eller sålt sina handelsdiskar till finansiella institutioner utanför banken.