Indirekt rollover
En indirekt överlåtelse är en överföring av pengar från en skatteutskjuten 401 (k) plan till ett annat skatteskattet pensionskonto. Om övergången är direkt flyttas pengarna direkt mellan konton utan att dess ägare någonsin rör vid den. Vid en indirekt överlämning ges medlen till den anställda via check för insättning till ett personligt konto.
Key Takeaways
- Alternativet för en indirekt överföring av pengar mellan pensionskonton bör tas med försiktighet om alls.
- Den direkta rollrollen skyddar dina pensionsfonder från inkomstskatter och påföljder för det skatteåret.
- Den indirekta rollrollen, om den inte genomförs ordentligt, kan lämna dig på grund av inkomstskatter, en tidig återkallelse och till och med en överskottsavgift.
Om det sker en indirekt övergång måste ägaren sätta in pengarna i den nya IRA inom 60 dagar för att undvika att betala inkomstskatt på hela beloppet, plus en rejäl skattereduktion.
Förstå indirekt rollover
En rollover av ett pensionskonto är vanligt när en anställd byter jobb eller lämnar ett jobb för att starta ett oberoende företag. Merparten av tiden är övergången direkt, för att eliminera risken för att individen kommer att förlora den skattemässiga uppskjutna statusen på kontot och är skyldig en rejäl straff för tidigt uttag samt inkomstskatter.
Kontoinnehavaren har emellertid möjligheten till en indirekt rollover. I så fall innehåller arbetsgivaren i allmänhet 20% av det belopp som väntar på överföring för att betala de skyldiga skatterna. Dessa pengar återlämnas som en skattekredit för året när rollover-processen är klar.
Den indirekta rollrollprocessen måste slutföras inom 60 dagar för att undvika en stor skatteregistrering och en skattestraff.
När pengarna är i kontoinnehavarens händer, kan de användas för alla ändamål under hela 60-dagarsperioden. Om personen inte misslyckas med att sätta in det på ett annat skatteskattet konto, är hela saldot föremål för skatt och en straff på 10% för tidig återtagande, förutsatt att personen är under 59 års ålder.
Varför använda en indirekt rollover?
Personliga ekonomirådgivare och skatterådgivare rådar ungefär enhälligt sina kunder att alltid använda det direkta rollover-alternativet, inte den indirekta rolloveren.
Det enda skälet till att använda den indirekta rollrollen är om kontoinnehavaren har en viss akut användning för pengarna, och det kan genomföras utan risk inom 60 dagar. Till exempel kan någon som flyttar till ett nytt jobb ha stora omedelbara kostnader som kommer att ersättas i tid.
Oavsett om det finns en god anledning att använda det indirekta alternativet eller inte, har IRS några ganska picky regler som kan lösa upp kontoinnehavaren:
- Endast en indirekt rollover är tillåten inom en tolvmånadersperiod. (Det betyder varje 12-månadersperiod, inte ett skatteår.)
- Överföringen måste ske från ett konto till ett annat konto och kan inte delas mellan flera konton.
Rota upp någon av dessa regler så kommer du att få inkomstskatt för hela beloppet som tas ut plus 10% skatt för tidig distribution. Och att dela pengarna mellan konton som beskrivits ovan har en extra straff för sig: Du är skyldig en 6% överskottsavgiftsskatt på en av de två kontona varje år så länge kontot finns.
Jämför investeringskonton Leverantörs namn Beskrivning Annonsörens upplysning × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.