Pengatvätt
Penningtvätt är processen att tjäna stora mängder pengar som genereras av en kriminell aktivitet, till exempel narkotikahandel eller finansiering av terrorism, verkar ha kommit från en legitim källa. Pengarna från den kriminella verksamheten anses vara smutsiga och processen "tvättar" dem för att få dem att se rena ut. Penningtvätt är i sig ett brott.
Key Takeaways
- Brottslingar använder ett brett utbud av penningtvätttekniker för att få olagligt erhållna medel att verka rena.
- Internetbanker och kryptokurser har gjort det lättare för brottslingar att överföra och ta ut pengar utan upptäckt.
- Förebyggandet av penningtvätt har blivit en internationell insats och inkluderar nu finansiering av terrorism bland dess mål.
Hur penningtvätt fungerar
Penningtvätt är avgörande för kriminella organisationer som vill använda illegalt erhållna pengar effektivt. Att hantera stora mängder illegala kontanter är ineffektivt och farligt. Kriminella behöver ett sätt att deponera pengarna i legitima finansiella institutioner, men de kan bara göra det om det verkar komma från legitima källor.
Bankerna är skyldiga att rapportera stora kontanttransaktioner och andra misstänkta aktiviteter som kan vara tecken på penningtvätt.
Processen att tvätta pengar involverar vanligtvis tre steg: placering, lager och integration.
- Placering sätter "smutsiga pengar" i det legitima finansiella systemet.
- Layering döljer källan till pengarna genom en serie transaktioner och bokföringstrick.
- I det sista steget, integration, dras de nu tvättade pengarna tillbaka från det legitima kontot som ska användas för vilka ändamål brottslingar har i åtanke för det.
Det finns många sätt att tvätta pengar, från det enkla till det mycket komplexa. En av de vanligaste teknikerna är att använda en legitim, kontantbaserad verksamhet som ägs av en kriminell organisation. Till exempel, om organisationen äger en restaurang, kan den blåsa upp de dagliga kontantintäkterna för att trilla olagliga kontanter genom restaurangen och till restaurangens bankkonto. Därefter kan medlen tas ut efter behov. Dessa typer av företag kallas ofta "fronter."
I en annan vanlig form av penningtvätt, kallad smurfing (även känd som "strukturering"), bryter brottslingen stora bitar kontanter i flera små insättningar, och sprider dem ofta över många olika konton för att undvika upptäckt. Penningtvätt kan också åstadkommas genom användning av valutaväxlingar, banköverföringar och "mullar" - kassasmugglare, som smyger stora mängder kontanter över gränserna och deponerar dem på utländska konton, där handläggningen av penningtvätt är mindre strikt.
Andra penningtvättmetoder involverar investeringar i varor som ädelstenar och guld som lätt kan flyttas till andra jurisdiktioner, diskret investera i och sälja värdefulla tillgångar som fastigheter, spel, förfalskning; och att använda skalföretag (inaktiva företag eller företag som i huvudsak bara finns på papper).
Elektronisk penningtvätt
Internet har lagt en ny snurra på det gamla brottet. Ökningen av onlinebankinstitut, anonyma onlinebetalningstjänster och överföringar med peer-to-peer (P2P) med mobiltelefoner har gjort det att upptäcka olaglig överföring av pengar ännu svårare. Dessutom gör användningen av proxyservrar och anonymiserande programvara den tredje komponenten av penningtvätt, integration, nästan omöjligt att upptäcka - pengar kan överföras eller dras tillbaka och lämnar lite eller inget spår av en IP-adress.
Pengar kan också tvättas genom auktioner på nätet och försäljning, spelwebbplatser och virtuella spelsajter, där dåliga pengar omvandlas till spelvaluta och sedan tillbaka till riktiga, användbara och ospårbara "rena" pengar.
Den senaste gränsen för penningtvätt innebär kryptokurser, till exempel Bitcoin. Även om de inte är helt anonyma används de allt mer i utpressningssystem, narkotikahandel och annan kriminell verksamhet på grund av deras relativa anonymitet jämfört med mer konventionella former av valuta.
Lagar mot penningtvätt (AML) har varit långsamma för att ta itu med dessa typer av brottslighet, eftersom de flesta av lagarna fortfarande bygger på att upptäcka smutsiga pengar när de passerar genom traditionella bankinstitut.
Förhindra penningtvätt
Regeringar runt om i världen har intensifierat sina ansträngningar för att bekämpa penningtvätt under de senaste decennierna, med förordningar som kräver att finansinstitut inrättar system för att upptäcka och rapportera misstänkta aktiviteter. Mängden pengar som är inblandade är betydande: Enligt en undersökning från PwC 2018 svarar globala penningtvättstransaktioner för cirka 1 biljon till 2 biljoner dollar per år, eller cirka 2% till 5% av den globala BNP.
1989 bildade gruppen av sju (G-7) en internationell kommitté kallad Financial Action Task Force (FATF) i ett försök att bekämpa penningtvätt i internationell skala. I början av 2000-talet utvidgades dess syfte att bekämpa finansieringen av terrorism.
USA antog lagen om banksekretess 1970 och krävde att finansinstitut rapporterade vissa transaktioner till finansdepartementet, såsom kontanttransaktioner över 10 000 dollar eller andra som de anser misstänkta, i en misstänkt aktivitetsrapport (SAR). Informationen som bankerna tillhandahåller finansdepartementet används av Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN), som kan dela den med inhemska kriminella utredare, internationella organ eller utländska enheter för finansiell underrättelse.
Även om dessa lagar var till hjälp för att spåra kriminell verksamhet, gjorde sig inte självtvätt av pengar olagligt i USA förrän 1986, då lagen om kontroll av penningtvätt kontrollerades. Strax efter terroristattackerna 9/11 utvidgade USA Patriot Act insatser för penningtvätt genom att tillåta utredningsverktyg utformade för organiserad brottslighet och förebyggande av narkotikahandel i terroristutredningar.
Association of Certified Anti-Money Laundering Specialists (ACAMS) erbjuder en professionell beteckning som kallas Certified Anti-Money Laundering Specialist (CAMS). Individer som tjänar CAMS-certifiering kan arbeta som förvaltare av övervakning av mäklare, tjänstemän i banksekretesslagen, chefer för finansiell underrättelseenhet, övervakningsanalytiker och utredningsanalytiker för ekonomiska brott.
Jämför investeringskonton Leverantörs namn Beskrivning Annonsörens upplysning × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.