Personlig redovisning
En personlig finansiell redovisning är ett dokument eller ett kalkylblad som beskriver en individs ekonomiska ställning vid en viss tidpunkt. En personlig finansiell redovisning kommer vanligtvis att innehålla allmän information om individen, t.ex. namn och adress, tillsammans med en uppdelning av totala tillgångar och skulder.
Uttalandet är användbart för att spåra mål och rikedom. Det krävs också ofta när du ansöker om kredit.
Key Takeaways
- I den personliga finansiella rapporten listas alla individers eller pars tillgångar och skulder.
- Dra bort skulder från tillgångar för att se nettovärdet. Ett positivt nettovärde visar att personen har fler tillgångar än skulder.
- Nettovärdet kan variera över tiden när tillgångar och skuldvärden förändras.
- Personliga finansiella rapporter är användbara för att spåra förmögenhet och mål samt ansöka om kredit.
- Inkomster och kostnader kan inkluderas, men helst placeras dessa på ett separat ark som kallas resultaträkningen.
Förstå den personliga finansiella rapporten
En finansiell redovisning kan upprättas för antingen ett företag eller en individ. Uttalandet visar den ekonomiska hälsan hos den enhet som anges i uttalandet. En individs finansiella redogörelse kallas en personlig finansiell redovisning och det är en enklare version av företagsredovisningarna.
En individs finansiella rapporter visar nettovärdet, vilket är tillgångar minus skulder. Nettovärdet återspeglar vad en person kommer att ha kontant om de sålde alla sina tillgångar och betalade alla sina skulder.
Om skulderna är större än tillgångarna i den personliga finansiella rapporten, har individen ett negativt nettovärde. Om individen har fler tillgångar än skulder, har de ett positivt nettovärde.
Personliga finansiella rapporter används oftast när en person söker kredit, till exempel lån eller en inteckning. Den finansiella rapporten gör det möjligt för kreditförvaltare att enkelt få perspektiv på den sökandes ekonomiska situation för att fatta ett informerat kreditbeslut. I många fall kan individen eller paret uppmanas att ställa en personlig garanti för en del av lånet, eller kan behöva pantsätta några av de personliga tillgångarna som säkerhet för att garantera lånet.
Genom att jämföra personliga finansiella rapporter över tid kan en individ spåra hur deras ekonomiska hälsa förbättras eller försämras.
Vad ingår och exkluderas från en personlig finansiell redovisning?
Den personliga finansiella rapporten är uppdelad i tillgångar och skulder. Tillgångarna inkluderar värdet på värdepapper och fonder som innehas i kontroll- eller sparkonton, pensionsbalanser, handelskonton och fastigheter.
Skulder inkluderar individens personliga lån, såsom kreditkortsaldo, studielån, obetalda skatter och inteckningar. Inkludera också skulder som ägs tillsammans med någon annan, till exempel om du samordnade på ett lån.
Ett gifta par kan skapa ett gemensamt personligt finansiellt uttalande som visar alla tillgångar och de skulder som uppstått.
Affärsrelaterade tillgångar och skulder ingår i allmänhet inte i en personlig finansiell redovisning om inte personen är direkt och personligt ansvarig. Till exempel garanterade individen personligen ett lån för sin verksamhet. Det här liknar det att belåna, så det skulle inkluderas i den personliga finansiella rapporten.
Allt som hyrs ingår inte i personliga finansiella rapporter eftersom tillgången inte ägs av individen. Även om du äger fastigheten och hyr ut den till någon annan, ingår värdet på den fastigheten i din tillgångslista eftersom den ägs.
Personlig egendom, till exempel möbler och hushållsartiklar, ingår vanligtvis inte som tillgångar i en personlig balansräkning eftersom dessa objekt inte lätt kan säljas för att betala ett lån. Emellertid kan personlig egendom med betydande värde, till exempel smycken och antikviteter, inkluderas om värdet kan verifieras med en bedömning.
Om du använder uttalandet för att uppnå kredit eller uppvisa den totala finansiella ställningen, ingår också generellt inkomst och kostnader. Detta kan spåras på ett separat ark, som kallas resultaträkningen. Detta inkluderar alla former av inkomster och alla utgifter, vanligtvis uttryckta i form av månatliga eller årliga belopp.
Exempel på en personlig finansiell redovisning
Antag att Henry vill spåra sitt nettovärde när han går mot pension. Han har betalat skulder, sparat pengar, investerat och närmar sig att äga sitt hem. Varje år uppdaterar han uttalandet för att se de framsteg han gjort.
Antag att Henry har tillgångar på $ 20 000 för en bil, $ 200 000 för sitt hus, $ 300 000 i investeringar och $ 50 000 i kontanter och motsvarande. Han äger också några mycket samlingsbara frimärken och konst värderade till 20 000 dollar. Hans totala tillgång är 590 000 dollar.
När det gäller skulder skuldar Henry $ 5 000 på bilen och $ 50 000 på hans hus. Han betalar för saker med ett kreditkort, men betalar saldot varje månad, så det finns inget saldo på grund. Henry samordnade ett lån för sin dotter och det finns 10 000 dollar kvar på det. Även om det inte är Henrys lån är han fortfarande ansvarig för det så det ingår i uttalandet. Henrys skulder är 65 000 dollar.
Att dra bort skulder från tillgångarna, Henrys nettovärde är 525 000 dollar.
Jämför investeringskonton Leverantörs namn Beskrivning Annonsörens upplysning × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.