Pretax-bidrag
Ett förskottsbidrag är alla bidrag som görs till en utsedd pensionsplan, pensionskonto eller annat skattemässigt investeringsinstrument för vilket bidraget görs innan federala och kommunala skatter dras av. Om du till exempel lägger in $ 10.000 till en 401 (k), behöver du inte betala skatt på de 10.000 $ inkomster året som den tjänades in. Pretax-bidrag är regeringens sätt att uppmuntra dig att spara för din pension.
För en person som bestämmer mellan bidrag före skatt eller Roth, bör de jämföra sitt nuvarande skatteregler med deras förväntade skatteklass vid pensioneringen. De bör emellertid också komma ihåg att skatteregler och parentes förändras över tid.
Förstå Pretax-bidrag
Bidrag till en pensionsspareplan kan vara i form av avgifter före skatt och / eller efter skatt. Om bidraget görs med pengar som en individ redan har betalat skatt betecknas det som ett bidrag efter skatt. Bidrag efter skatt kan göras i stället för eller utöver bidrag före skatt. Många investerare gillar tanken på att inte behöva betala skatt på kapitalet när de gör ett uttag från investeringen. Emellertid skulle bidrag efter skatt vara mest meningsfulla om skattesatserna förväntas bli högre i framtiden.
Key Takeaways
- Ett premiebidrag är ett som görs innan någon skatt betalas på beloppet.
- Pretax-bidrag är utformade för att uppmuntra människor att spara för pensionering.
- En fördel med förskottsbidrag till pensionskonton är att de kan minska din inkomstskattbörda för innevarande år.
Skattefördelade konton
Ett bidrag före skatt är betalning med pengar som inte har beskattats. De traditionella planerna för IRA, 403 (b), 457 och de flesta 401 (k) är exempel på skattefördelade konton som gör det möjligt för pensionsplanerare att ge årliga bidrag före skatt. Anställda kan bidra till en pensionsplan med inkomst som inte har varit föremål för lön eller inkomstskatt. Den anställde betalar endast vanlig inkomstskatt på sitt bidrag och inkomst när de tar ut pengar från kontot. Eftersom bidrag före skatt minskar mängden beskattningsbar inkomst och därmed inkomstskatt som en anställd är skyldig varje år, har en anställd råd att bidra mer före skatt än efter skatt.
Tänk till exempel på en anställd som tjänar $ 75 000 bruttoinkomst under ett visst skatteår. Om hans effektiva skattesats är 24%, kommer hans skatteskuld för året att vara .24 x 75.000 $ = $ 18.000, vilket lämnar den anställda med $ 75.000 - $ 18.000 = $ 57.000 tar hem lön. Men om den anställda bidrar med $ 15 000 till deras 401 (k) plan, kommer deras beskattningsbara inkomst att sänkas till $ 75 000 - $ 15 000 = $ 60 000, och deras skatteskuld kommer att vara 0, 24 x $ 60 000 = $ 14 400, mindre än $ 18 000. Vid beräkning av ett bidrag före skatt, som det här exemplet visar, kommer beloppet för att innehålla skatter att reduceras eftersom grunden för det beskattningsbara beloppet kommer att reduceras.
Snabb fakta
Även om bidrag före skatt minskar mängden skatter som betalats vid den tiden är det alltid bättre att skjuta upp betalningar på grund av pengarnas tidsvärde.
Planer efter skatt
Till skillnad från planer för premiebidrag är Roth IRA en avgiftsplan efter skatt. Medan skatter betalas vid uttag från bidragsplaner före skatt, betalas skatt på Roth-bidrag nu, men deras intäkter kan dras in skattefritt. En person som är trasig mellan att göra förskott eller Roth-bidrag till sin pensionsplan bör jämföra sin nuvarande skatteklass med sin förväntade skatteklass vid pensioneringen. Konsolen som de faller under vid pensionering beror på deras beskattningsbara inkomst och de skattesatser som finns på plats. Om skattesatsen förväntas bli lägre, är sannolikt bidrag före skatt mer fördelaktiga. Om skattesatsen förväntas bli högre, kan individen ha det bättre med en Roth IRA.
Att göra bidrag före skatt är fördelaktigt för dem som är berättigade eftersom det minskar mängden skatter som betalas vid den tiden. När allt kommer omkring är det alltid bättre att skjuta upp betalningar på grund av pengarnas tidsvärde.
Jämför investeringskonton Leverantörs namn Beskrivning Annonsörens upplysning × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap där Investopedia erhåller ersättning.