ROTH, SEP och traditionell IRA: Vad är skillnaden?

Vad är skillnaden mellan en Roth IRA, individuell IRA och SEP IRA? Vilken är bäst för dig? Alla tre är pensionskonton. Deltagarna sätter in pengar på kontot, där det investeras med olika finansiella produkter tillgängliga för kontoinnehavare. Men det finns vissa skillnader mellan dessa vanliga pensionssparekonton

Läs mer om dessa tre vanliga typer av pensionskonton nedan.

Traditionell IRA

Den traditionella IRA är den vanligaste typen av IRA. Det tillåter individer att rikta inkomst före skatt mot investeringar som kan växa upp skatteskatt. Miljontals 401 (k) och andra pensionsplaner för företag rullas över till traditionella IRA: er varje år när arbetstagare går i pension eller byter arbetsgivare.

Skatteavdrag för årliga bidrag kan gälla för denna typ av IRA när inkomst faller under vissa gränser. Tyvärr betraktar IRS dessa fonder som bidrag före skatt, och när uttag görs senare i livet beskattas uttagna sedan som vanliga inkomster. Vid 70 års ålder måste traditionella IRA-innehavare ta nödvändiga minimidistributioner (RMD), så pengar kan inte växa upp skatteskattade för alltid.

Traditionella IRA-bidrag begränsas till 6 000 USD per år, från och med 2019, med ytterligare $ 1 000 uppsamlingsbidrag tillåtet för personer över 50 år.

SEP IRA

Den förenklade anställdspensionen IRA (SEP IRA) skapas av en arbetsgivare eller egenföretagare. Det gör det möjligt för egenföretagare att bidra till pensionsplaner för sig själva eller sina anställda utan deltagande i en komplex kvalificerad pensionsplan. Arbetsgivarna tillåts ett skatteavdrag för avgifter och gör bidrag på en diskretionär basis.

Många små arbetsgivare föredrar SEP-planer på grund av behörighetskrav för bidragsgivare, inklusive en ålder av minst 21 år, minst tre års anställning och ett kompensationsminimum på $ 500. Dessutom ger en SEP IRA arbetsgivarna möjlighet att hoppa över bidrag under år då verksamheten är nere. Bidrag från arbetsgivarna får inte överstiga det lägsta på 25 procent av en anställds ersättning eller maximalt 56 000 dollar (för 2019). Liksom med den traditionella IRA beskattas uttag från SEP IRA vid pensionering som ordinarie inkomst, medan bidrag är skattefria. Kraven på återtag från åldern 70½ gäller dock.

Roth IRA

Roth IRA grundades 1997 som det senaste tillskottet till individuella pensionskonton som finns tillgängliga för individer. Dess skattebehandling skiljer sig mycket från de flesta andra IRA: er.

Bidragsgränserna är desamma som för traditionella IRA, men skatteavdrag är inte tillgängliga för bidrag till Roth IRA. Till skillnad från alla andra IRA-typer betalas inte vanlig inkomstskatt vid uttag, eftersom bidrag beskattades när de ursprungligen gjordes. Roth IRA: er är attraktiva alternativ för människor som förväntar sig att betala en högre skattesats vid pensionen än de gör för närvarande. Det ger dem möjlighet att betala skatt i förväg, till lägre skattesats och sedan dra ut skattefria, men fördelen med att tillåta en större summa pengar att sammansätta förloras. Vid åldern 70 ½ krävs inte minimiutdelningar (RMD).

Key Takeaways

• Den traditionella IRA, SEP IRA och Roth IRA är alla pensionskonton som människor kan använda för att förbereda sig för pensionering.
• En Roth IRA är unik genom att pengar deponeras efter skatt och inte beskattas när de tas ut.
• SEP IRA är vanligtvis etablerade av arbetsgivare eller egenföretagare.

Rådgivare Insight

Rebecca Dawson
Silber Bennett Financial, Los Angeles, Kalifornien

Med en traditionell IRA bidrar du med pengar före skatt som minskar din beskattningsbara inkomst. När du tar ut pengarna vid pensionering beskattas de som vanliga inkomster, vilket innebär att din skatteskyld uppskjutits.

Med en Roth IRA bidrar du med pengar efter skatt. Bidrag erbjuder inga skattemässiga förskott. Istället är uttag skattefria vid pensionering.

En SEP inrättas av en arbetsgivare såväl som en egenföretagare och tillåter arbetsgivaren att göra bidrag till berättigade anställdas konton. Arbetsgivaren får ett skatteavdrag för avgifter och arbetstagaren beskattas inte på dessa avgifter, även om deras eventuella uttag beskattas till inkomstskattesatsen. En egenföretagare är både arbetsgivare och anställd så han eller hon finansierar sitt eget konto.