Skatttips för den enskilda investeraren

Även om mycket beror på din personliga situation, finns det några enkla principer - skattetips i själva verket - som gäller för de flesta investerare och kan hjälpa dig att spara pengar. I den här artikeln ska vi titta på några av dem och förklara skattemässiga fördelar med att fatta smarta beslut i bokföring, investeringar och rapportering.

Key Takeaways

• Det finns skattetips som hjälper skattebetalarna att spara pengar, inklusive återinvestering av utdelning för att minska skattepliktiga vinster eller investera i skattebefriade kommunala obligationer.
• Aktieägare kan inkludera mäklareprovisioner och avgifter i deras aktiekostnadsbas.
• Avskrivning av utgifter kan minska skatteskulden om utgifterna är direkt relaterade till att underlätta handel eller hantera portföljer.
• Kapitalförluster kan kompensera realisationsvinster och sänka skatteskyldigheten.

utdelning

Är du en investerare som slutar betala för mycket kapitalvinstskatt på försäljningen av dina fondandelar eftersom du har förbises utdelningar som automatiskt återinvesterades i fonden under åren? Återinvesterade utdelningar, genom att öka din investering i en fond, minskar effektivt din beskattningsbara vinst (eller ökar din kapitalförlust).

Till exempel, säg att du ursprungligen investerade $ 5 000 i en fond och hade 1 000 $ i utdelning som återinvesterades i ytterligare aktier under åren. Om du sedan sålde din andel i fonden för $ 7 500, är ​​din beskattningsbara vinst $ 1500 ($ 7500 minus den ursprungliga $ 5, 000-investeringen och $ 1 000 återinvesterade utdelningar). Många glömmer att dra av sina återinvesterade utdelningar och i slutändan betalar skatt på ett högre belopp (t.ex. 2500 $).

Även om minskningen av beskattningsbar inkomst i detta exempel kanske inte verkar som en stor skillnad, kan det inte kosta dig på lång sikt om du inte utnyttjar denna regel. Genom att gå miste om skattebesparingar idag förlorar du den sammansatta tillväxtpotentialen som de extra dollar skulle ha tjänat i framtiden, och om du glömmer att överväga återinvesterad utdelning år efter år kommer din skattejusterade avkastning att lida avsevärt på lång sikt.

Förvara exakta register över din återinvesterade utdelning och granska skattereglerna som gäller för din situation varje skattesäsong. Om du gör detta kommer det att vara en påminnelse om de detaljer du behöver använda till din fördel igen och kommer förhoppningsvis att göra dig medveten om nya möjligheter att undvika skatter.

obligationer

När aktiemarknaderna presterar dåligt letar investerarna någon annanstans efter platser att lägga pengar på. Många hittar en säker fristad i obligationer, som ofta strider mot aktier - och ger ränteintäkter att starta. Och här är det bästa: Du kanske inte behöver betala skatt för alla räntor du fick.

Hur så? Om du köpte obligationen mellan räntebetalningar (de flesta obligationer betalar halvårsvis) betalar du vanligtvis inte skatt på upplupen ränta innan ditt köp. Du måste fortfarande rapportera hela räntebeloppet du fick, men du kan dra det upplupna beloppet på en separat rad.

Många investerare tycker också att kortsiktiga statsskulder är en bekväm säker hamn för sina pengar. För detaljinvesteraren kan kommunala obligationer (kort sagt) erbjuda betydande skattemässiga fördelar. Dessa obligationer utfärdas ofta av statliga myndigheter eller lokala kommuner för att finansiera ett visst projekt, till exempel byggandet av en skola eller ett sjukhus eller för att täcka specifika driftskostnader.

De flesta munis har en skattebefriad status, vilket innebär att det intresse de genererar inte behöver göras när du skickar in din självdeklaration. De som är högt rankade och därmed lågriskiga kan vara mycket attraktiva investeringar.

Avskrivningar

Köpte du en hemdator förra året? Om du gjorde det kan du eventuellt skriva av en del av kostnaden om du använde datorn för att placera affärer eller för att hantera din portfölj. Den del av datorns kostnad som är avdragsgill beror på hur mycket du använder datorn för att övervaka dina investeringar. Om du till exempel betalade 1 500 $ för en dator och använder den för att hålla koll på dina investeringar 20% av tiden, är 300 $ av datorns kostnad berättigad till en avskrivningskostnad.

För investerare som investerar i småföretag eller är egenföretagare finns det många driftskostnader som kan skrivas av. Om du till exempel tar affärsresor under året som kräver att du får boende, kan kostnaden för din logi och måltider skrivas av som en affärsutgift, inom specifika gränser beroende på var du reser. Om du reser ofta kan man glömma att ta med dessa typer av till synes personliga utgifter mycket skattebesparingar.

För husägare som flyttade och sålde sina bostäder under året är en viktig övervägande vid rapportering av realisationsvinsten vid försäljningen kostnadsbasen för köpet. Om ditt hem genomgick renoveringar eller liknande förbättringar med en livslängd på mer än ett år kan du förmodligen inkludera kostnaden för förbättringarna i den justerade kostnadsbasen för ditt hem, och därmed minska din kapitalvinst som uppkommit vid försäljningen och de resulterande skatterna.

Skatteutskjutna program

Varje gång du handlar med en aktie är du sårbar för kapitalvinstskatt. Genom att göra dina inköp via ett skatteavskjutet konto kan du spara en hög med pengar. Uppskjutna konton finns i många former och storlekar. De mest kända är individuella pensionskonton (IRA) och förenklade anställningspensionsplaner (SEP).

Den grundläggande idén är att du inte beskattas på fonderna förrän du tar ut dem, då beskattas det som inkomst. Antagligen kommer det att vara lägre än för närvarande eftersom du kommer att gå i pension med liten eller ingen inkomst.

Även om fördelarna med uppskjutna konton är betydande ger de en extra fördel med flexibilitet eftersom investerare inte behöver vara bekymrade över de vanliga skattekonsekvenserna när de fattar handelsbeslut. Förutsatt att du håller dina pengar inne på det skatteskattade kontot har du friheten att stänga ur positioner tidigt om de har upplevt en stark prisuppskattning, utan hänsyn till den högre skattesatsen som tillämpas på kortsiktiga kapitalvinster.

Matcha dina vinster / förluster

I många fall är det en bra idé att matcha försäljningen av en lönsam investering med försäljningen av en förlorande investering inom samma år. Kapitalförluster kan användas mot realisationsvinster och kortfristiga förluster kan dras av från kortfristiga vinster. Om du har ett särskilt dåligt år kan du också bära $ 3 000 av din förlust till framtida år. Detta kan verka motintuitivt, men det fungerar mycket bra.

Så kallade pappersvinster och förluster räknas inte eftersom det inte finns någon garanti för att dina investeringar inte kommer att förändras i värde innan du avslutar din position. Men genom att aktivt välja att ta bort dig själv (kanske tillfälligt) av att förlora investeringar, kan du framgångsrikt matcha dina kapitalvinster med kompensationsförluster, vilket avsevärt minskar din skattebörda.

Realisationsvinster och förluster tillämpas endast på din självdeklaration när de realiseras.

Lägg till mäklaravgifter till aktiekostnader

Att köpa aktier är inte gratis. Du betalar alltid provision och kan också betala överföringsavgifter om du byter mäklare. Dessa utgifter bör läggas till det belopp du betalade för ett lager när du bestämmer din kostnadsbas. När du säljer aktierna drar du provisionen från aktiens försäljningspris.

Tänk på dessa kostnader som avskrivningar eftersom de är direkta utgifter som uppstår för att hjälpa dina pengar växa. När allt kommer omkring representerar mäklaravgifter och transaktionskostnader pengar som kommer direkt ur din ficka som en kostnad som uppkommer när du gör en investering.

Och även om moderna rabattmäklare ofta tar ut relativt låga avgifter, finns det ingen anledning att undvika att kräva alla möjliga utgifter när du skickar in dina skatter. Många små mäklareavgifter som uppkommit under ett helt år kan lägga till hundratals dollar, och för aktiva handlare som lägger hundratals eller till och med tusentals handel varje år kan deras inverkan vara betydande.

Håll fast vid dina lager

Här är ytterligare ett bra argument för köp-och-håll-strategin: Kortsiktiga kapitalvinster (mindre än ett år) beskattas alltid till en högre takt än långsiktiga. Skillnaden mellan skattesatserna för långsiktiga och kortsiktiga kapitalvinster kan vara 13% eller mer i vissa stater och länder. När du tänker på de långsiktiga effekterna av sammansättning på minskade inkomstskatter som uppkommer idag, kan det visa sig vara fördelaktigt att hålla fast vid dina lager i minst ett år.

De flesta investerare planerar att delta i aktiemarknaderna i årtionden, kanske flytta från aktie till aktie när åren går men ändå hålla sina pengar aktivt arbeta för dem på marknaden under sin kapitalackumuleringsperiod. Om du passar den här beskrivningen, ta dig en stund för att överväga de skattemässiga fördelarna med att använda en längre sikt köp-och-håll-strategi om du inte gör det redan - besparingarna kan vara värda mer än du tror.

Poängen

Det verkar som om det finns nästan lika många komplikationer som är inbäddade i skattelagstiftningen som det finns investerare som betalar skatt. En del av en framgångsrik ekonomisk plan är skarp skattehantering, vilket innebär att du aktivt utnyttjar möjligheterna att undvika skatter som gäller för din situation och också se till att du inte bortser från några utgifter eller andra inkomstminskningstekniker som kan sänka din beskattningsbara förtjänst.

Medan många investerare är angelägna om att läsa om nästa investeringsmöjlighet som har potential för att slå avkastningen på marknaden, lägger få i samma belopp för att minimera sina skatter. Gör dig själv en tjänst när skattesäsongen går runt i år genom att ta dig tid att se till att du gör allt du kan för att hålla dina pengar i fickan. (Vi rekommenderar också att du pratar med en skatteplanerare.) De besparingar du upptäcker kan ge ett hälsosamt boost till din årliga avkastning.