Måste jag betala skatt på min 401 (K) plan om jag lämnar mitt jobb?

Om du väljer att lämna företaget som har din 401 (k) -plan har du fyra alternativ för att hantera dina fonder. Skattekonsekvenserna beror på vilket alternativ du väljer. Men om du har lånat från din 401 (k) och lämnat ditt jobb innan du betalar tillbaka är reglerna annorlunda.

Key Takeaways

• Du kan lämna dina pengar i 401 (k), men du får inte längre göra bidrag till planen.
• Du kan överföra dina pengar till en 401 (k) hos ditt nya företag, men inte varje 401 (k) tillåter sådana överföringar.
• Du kan etablera en IRA-rollover och överföra medlen dit, men se till att du gör en direkt rollover för att undvika att betala skatter på det.
• Du kan betala ut din 401 (k), men det kan medföra en tidig straff för återkallelse, och du måste betala skatt för hela beloppet.

1. Lämna pengarna ensam

Skulder du skatter? Nej
Det finns inga riktiga skattekonsekvenser för att lämna dina 401 (k) medel parkerade i din gamla arbetsgivares plan. Dina pengar kvarstår och växer skattefri tills du tar ut dem. Planen krävs inte för att låta dig stanna om ditt kontosaldo är relativt liten (mindre än 5 000 USD), men företaget som innehar plantillgångarna tillåter i allmänhet deltagarna att rulla 401 (k) plantillgångar till en traditionell IRA inom företaget.

Men du kommer inte att kunna ge ytterligare bidrag till planen. Och eftersom du inte längre är en anställdsplandeltagare kanske du inte får viktig information om väsentliga förändringar i planen eller dess investeringsval. Om du väljer att lämna dina medel med din gamla plan och sedan försöka flytta dem kan det vara svårt att få din gamla arbetsgivare / planleverantör att släppa pengarna i tid.

2. Flytta pengarna till en ny plan

Skulder du skatter? Nej
Du är inte skyldig att betala skatter på ditt 401 (k) häckägg om du flyttar det till en plan som sponsras av din nya arbetsgivare. Se dock till att du gillar investeringsalternativen i den nya planen innan du förbinder dig till den och titta hårt på de avgifter som är förknippade med den.

En varning: Medan 401 (k) medel är berättigade enligt ERISA att överföras från en plan till en annan, krävs inte 401 (k) planer att acceptera överföringar. Din behörighet att använda detta alternativ beror på ditt nya företags planregler. Dessutom kan saker vara svåra om den nya planen inte är en 401 (k), eftersom inte alla avgiftsbestämda planer får acceptera 401 (k) medel.

En fördel med det här valet för äldre anställda: Även efter att du fyllt 70 års ålder har du inte mandat att ta nödvändiga minimidistributioner (RMD) från 401 (k) för din nuvarande arbetsgivare. Att flytta 401 (k) pengarna från ett tidigare jobb till ditt nya jobb sätter de tidigare arbetsgivarnas pengar i den nuvarande arbetsgivarens 401 (k) pott som inte är RMD. Du behöver inte ta RMD på någon av dessa pengar förrän du lämnar ditt jobb.

3. Upprätta en IRA-rollover

Skulder du skatter? Nej (om du tar en direkt rollover)
Om du inte har möjlighet att överföra till en annan arbetsgivarsponserad plan, eller om du inte gillar fondalternativen i den nya planen 401 (k), är det ett bra alternativ att etablera en IRA för fonderna. Du kan överföra vilket belopp som helst och dina pengar fortsätter att växa upp skatteskatt.

Det är dock viktigt att välja att genomföra en direkt rollover, från plan till plan. Om du tar kontroll över dina 401 (k) fonder i en indirekt övergång, där pengarna passerar genom dina händer innan du går in i IRA, är din gamla arbetsgivare skyldig att innehålla 20% av dem för federala inkomstskatteändamål och eventuellt statliga skatter också.

4. Kontant ut och ta en distribution

Skulder du skatter? Ja
Du betalar inkomstskatter till din nuvarande skattesats på utdelningar från dina 401 (k). Dessutom, om du är under 59½ år, kommer din distribution att betraktas som "för tidig", och du kommer att förlora 10% av det till en tidig uttagsstraff.

Om du har ett utestående lån från dina 401 (k) måste du återbetala det inom en viss tidsram eller så kommer beloppet att behandlas som en skattemässig fördelning.

Om du har tagit ett lån

Om du har ett befintligt lån på 401 (k), oavsett vilka av alternativen ovan du väljer när du lämnar ditt jobb, måste alla utestående 401 (k) lånbalanser återbetalas, vanligtvis i oktober följande år, vilket är tidsfrist för att lämna in förlängda skattedeklarationer. Alla pengar som inte återbetalas behandlas som ett tidigt tillbakadragande av IRS, och du betalar skatt på beloppet, förutom att du drabbats av straffet för tidig uttag om du är yngre än 59½.