Gynnsam ägare
En gynnsam ägare är en person som åtnjuter fördelarna med ägandet även om äganderätten till någon form av fastighet finns i ett annat namn. Det betyder också varje individ eller grupp av individer som, antingen direkt eller indirekt, har rätt att rösta eller påverka transaktionsbesluten beträffande en viss säkerhet, till exempel aktier i ett företag.
01:00Gynnsam ägare
Förmånlig ägare förklarad
Till exempel, när aktier i en fonder innehas av en depåbank eller när värdepapper innehas av en mäklare i gatunamn, är den verkliga ägaren den gynnsamma ägaren, även om banken eller mäklaren för säkerhets skull innehar titeln . Förmånligt ägande kan delas mellan en grupp individer. Om en förmånlig ägare kontrollerar en position på mer än 5%, måste den arkivera schema 13D enligt avsnitt 12 i värdepappersbördslagen från 1934.
Förmånligt ägande skiljs från lagligt ägande. I de flesta fall är de lagliga och gynnsamma ägarna en och samma, men det finns vissa fall, legitima och ibland inte så legitima, där den gynnsamma ägaren av en fastighet kan vilja förbli anonym.
värdepapper
Som nämnts i exemplet ovan registreras ofta börsnoterade värdepapper i mäklares namn för säkerhet och bekvämlighet. Securities and Exchange Commission (SEC) erkänner detta och har reglerat praxis. I privata företag, av flera anledningar, kanske en gynnsam ägare inte vill ha sitt namn som aktieägare. Så länge skatteregler och andra lagar följs är denna praxis inte olaglig i sig.
Fastighet
I de flesta länder visar fastighetsregister namnen på fastighetsägare. I vissa fall kanske en gynnsam ägare inte vill att deras namn ska visas i offentliga register. I sådana fall är det vanligt att förvaltare eller andra enheter agerar som lagliga ägare i stället för den gynnsamma ägaren. Till exempel kanske kända artister eller politiker inte vill att deras hemadress lätt ska hittas i offentliga register, så att de inte visas personligen på titelakt.
Skydd av tillgång
Rika individer som riskerar att stämma eller helt enkelt vill skydda sina tillgångar och planera sina egendomar, använder i allmänhet fonder för att agera som den lagliga ägaren till sin egendom, ofta värdepapper och pengar, medan de och deras familjer fortsätter att vara de gynnsamma ägarna . Även här är denna praxis laglig men mycket reglerad.
Panama Papers
Berömt, i början av 2016, offentliggjorde International Consortium of Investigative Journalists vad det kallades "Panama Papers". Dessa dokument, hämtade från advokatfirman Mossack Fonseca & Co., arkiv, visar i detalj det fördelaktiga ägandet av flera tusentals offshore-företag. Även om många användes lagligen verkar det som om ett gynnsamt ägande gömdes för oförskämda eller olagliga motiv.
Nya regler för gynnsamma ägare
Den 5 maj 2016 stärkte och klargjorde Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) behörighetskrav för banker, mäklare, fonder och andra finansiella enheter. Viktigast av allt är att de nya reglerna kräver att juridiska personer kunder identifierar och verifierar identiteten hos deras fördelaktiga ägare när de öppnar ett konto. Dessa regler trädde i kraft den 11 maj 2018.
Jämför investeringskonton Leverantörs namn Beskrivning Annonsörens upplysning × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.