Långsvansansvar
En långsvansansvar är en typ av ansvar som har en lång avvecklingsperiod. Skulder med lång svans kommer sannolikt att leda till höga uppkomna men inte rapporterade (IBNR) fordringar, eftersom det kan ta lång tid innan skadeståndet löses.
Långtidsansvar förklarat
Huruvida en avvecklingsperiod för ett försäkringsanspråk anses vara en långsvansansvar eller på kort sikt varierar mycket beroende på vilken typ av risk som täcks. Fastighetsförsäkringsanspråk tenderar att avvecklas relativt snabbt, medan ansvarsförsäkringsanspråk ofta klassificeras som långa svansar.
Försäkringsgivare som erbjuder ansvarsförsäkring kan se anspråk komma in under lång tid efter att en skadeförändring inträffade. Till exempel kan en patient stämma en läkare månader efter en operation om de tror att medicinsk felbehandling har varit inblandad. Den långa avvecklingsperioden är resultatet av olika faktorer. Ansvarsförsäkringsanspråk kan vara för större summor än andra försäkringsanspråk och kan leda till likvidationserbjudanden och rättsfall. Försäkringsbolaget kommer också att vilja granska anspråket noggrant för att se till att det görs i god tro och inte är bedrägligt.
Försäkringsbolag som erbjuder täckning för risker som anses vara långvariga kan ha högre investeringsintäktsförhållanden (nettoinvesteringsintäkter / intjänade premier) än företag som erbjuder täckning för kortfristiga skulder. Detta beror på att klyftan mellan när försäkringsgivaren erhåller premien och när ett fordran potentiellt görs är större för försäkringar som rör produktansvar, medicinsk felbehandling och återförsäkring.
Politik som täcker långsvansade skulder tenderar att ha högre förlustkvoter (förluster uppdelade dividerat med intjänade premier) och högre kombinerade förhållanden (förluster och förlustjusteringskostnader dividerat med intjänad premie). Kombinerade förhållanden under 100% indikerar att försäkringsgivaren tjänar vinster från sin försäkringsverksamhet.
Några vanliga exempel på anspråk på långa svansar inkluderar yrkessjukdomar, såsom asbest och miljöanspråk som innebär exponering för luftföroreningar under många år. Medicinsk felbehandling, diskriminering av sysselsättning, övergrepp mot barn och cyberansvar anses också som långa svårigheter.
Långsvansansvar och affärsregister
Eftersom det kan gå år, eller till och med decennier, innan ett krav görs och går igenom domstolar, bör företag som står inför potentialen med anspråk på långa svansar vara försiktiga med gamla register och hålla dem tills en ansträngning har gjorts för att avgöra om försäkringar, eller bevis på försäkringar, är bland dem. Detta beror på att om ett företag inte kan hitta en gammal ansvarspolicy, måste det i stället förlita sig på sekundära bevis för att visa att en försäkring fanns och att den förlorades eller förstördes utan avsikt att bedräga försäkringsgivaren. Sådana bevis kan omfatta företagsprotokoll, bokföringsbok, årsrapporter, interna memoranda, transaktionsregister och till och med personliga utnämningskalendrar - men ingenting är viktigare än att hitta policynumret självt.
Jämför investeringskonton Leverantörs namn Beskrivning Annonsörens upplysning × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap från vilka Investopedia erhåller ersättning.