Undersökning av ifrågasatt dokument
En ifrågasatt dokumentundersökning är en fördjupad undersökning av ett dokument som ifrågasätts i fall av bedrägeri, förfalskning etc. Undersökningen inleds vanligtvis i händelse av att stora summor pengar, arv eller andra tillgångar kallas in fråga från tredje part. En ifrågasatt dokumentundersökning kan också uppmanas att upptäcka förändrade dokument, tillverkade kontroller, anonyma brev, omtvistade testament och många andra omtvistade dokument. En kriminalteknisk analys av det ifrågasatta dokumentet innebär vanligtvis omfattande analys av papper, bläck, intryck och verktyg som används för att producera dokumentet.
BREAKING NOWN Fråga om dokumentundersökning
En ifrågasatt dokumentundersökning används för att fastställa äktheten (eller bristen på det) för ett dokument eller annat objekt, när det kommer till fråga. Disciplinen för kriminalteknisk dokumentundersökning kallas ibland "ifrågasatt dokumentanalys", och den är ofta förknippad med vitbrottsbrott såsom bokföringsöregeligheter, kontrollbedrägeri eller värdepappersbedrägeri. Det kan också användas för att analysera dokument relaterade till andra typer av brott eller felaktigheter såsom medicinsk felbehandling eller till och med analysera självmordsanmärkningar för äkthet.
Examinatorer av ifrågasatta dokument använder en rad heuristiska och tekniska verktyg och tekniker för att bedöma dokumentens äkthet eller för att avslöja om något har förändrats eller manipulerats. För att avgöra om ett dokument är äkta kan en examinator försöka bekräfta vem som har skapat eller skapat dokumentet, fastställa tidsramen för vilket det skapades, identifiera materialet som använts i dess förberedelser eller avslöja ändringar av den ursprungliga texten - till exempel förändringar, tillägg eller borttagningar av originaltexten.
Inom ramen för finansieringen inleds ifrågasatta dokumentundersökningar när äktheten av ett företags finansiella poster är tveksam. Ibland kan ett företag "laga böckerna" för att dölja förluster eller blåsa upplevda vinster. Sådana redovisningsskandaler kan avslöjas genom den kriminaltekniska analysen av finansiella rapporter och redovisningsdokument. Även om värdepapper idag representeras digitalt för det mesta, i det förflutna, skulle äktheten av fysiska aktieintyg eller bundna kuponger ifrågasättas, eftersom con men och skurkar skulle försöka förfalska och sälja dem till intetanande investerare. I samtida sammanhang kan interna memos, e-postutbyte, fakturor eller kontrakt granskas och bli föremål för en ifrågasatt dokumentundersökning.
Om utredningen inte visar något fel, kan fallet släppas och anklagelserna om bedrägeri eller missförstånd tappas. Å andra sidan, om dokumentet betraktas som misstänkt, kan det bli avgörande bevis i ett större straffrättsligt eller civilrättsligt mål.
Jämför investeringskonton Leverantörs namn Beskrivning Annonsörens upplysning × Erbjudandena som visas i denna tabell kommer från partnerskap där Investopedia erhåller ersättning.