Record Date vs. Ex-Dividend Date: Vad är skillnaden?
Bokföringsdatum för en aktie och ex-utdelningsdatumet är båda viktiga villkor som hänför sig till vilka investerare får utdelning och när. Här är skillnaderna.
Registreringsdatum
Rekorddatumet fastställs av styrelsen för ett företag och avser det datum då investerare måste vara i företagets böcker för att få utdelning för en viss aktie. Registreringsdatum fungerar i princip som ett meddelande till styrelsen för de personer till vilka de ska skicka aktierapporter och annan finansiell information som rör investeringen.
Ex-utdelningsdatum
Ett ex-utdelningsdatum dikteras av börsreglerna och är vanligtvis inställt på en arbetsdag före avstämningsdagen. För att en investerare ska få utdelning på det angivna betalningsdatumet, skulle han eller hon behöva få sina aktieköp slutförda vid utdelningsdagen. Om aktieförsäljningen inte har slutförts vid utdelningstidpunkten, är säljaren i rekord den som får utdelning för aktien. Så, till exempel, om ett rekorddatum är inställt för den 30 maj, skulle datumet för utdelning normalt ställas in för den 29 maj. Men om den 30 maj är en måndag skulle datumet för utdelning då vara torsdagen den 27 maj. Om köparen inte har slutfört sitt köp av aktien senast den 29 maj får de ingen utdelning.
För att en investerare ska få en utdelning på det noterade betalningsdatumet, måste han ha sitt aktieköp slutfört vid ex-utdelningsdagen.
Företag kan utdela utdelningar på flera olika sätt, inklusive kontantutdelning, aktieutdelning eller fastighetsutdelning. Kontantutdelning är den vanligaste typen av utbetalningar och skickas vanligtvis till aktieägarna via check eller direkt insättning. Aktieutdelning betalas ut i form av bolagsaktier. Med fastighetsutdelning erbjuder ett företag aktieägare vissa fysiska tillgångar, till exempel företagets produkter, även om dessa utdelningar sällan ges ut av företag.
Rådgivarens insikt
Brandon Opre, CFP®
TrustTree Financial, Fort Lauderdale, FL
Som nämnts ovan är de juridiska definitionerna ganska enkla: förfallodatumet är en dag före rekorddatumet. Så om du vill ha utdelning måste du vara ägare dagen före ex-dagen. Många använder termen "handel ex" vilket innebär att tiden redan har gått för att få utdelningen.
Så om en aktie är "handel ex" betyder det att du kan köpa den men inte kommer att få den aktuella periodutdelningen. Och aktien kanske handlas lägre (hypotetiskt med utdelningsbeloppet) på ex-dagen.
Key Takeaways
- Rekorddatum fastställs av styrelsen för ett företag och avser det datum då investerare måste vara i företagets böcker.
- Ett ex-utdelningsdatum dikteras av börsreglerna och är vanligtvis inställt på en arbetsdag före avstämningsdagen.
- Om aktieförsäljningen inte har slutförts vid utdelningstidpunkten, är säljaren i rekord den som får utdelning för aktien.