Vad är en QDRO?

När par skiljs delas deras tillgångar vanligtvis, men den splittringen omfattar inte automatiskt pensionsplaner, och det är där en kvalificerad inrikesrelationer (QDRO) kan komma in. Beroende på typen av pensionsplan i fråga gäller olika regler för att dela upp tillgångarna. En process som kallas "överföringshändelse till skilsmässa" används för IRA. QDRO används för 403 (b) s och kvalificerade planer, till exempel en 401 (k).

Vad är en QDRO?

En QDRO är ett domstolsbeslut som används för att dela in specifika typer av pensionsplaner, inklusive kvalificerade och 403 (b) planer. Enligt Internal Revenue Service är en QDRO ”en dom, dekret eller beslut om att en pensionsplan ska betala barnbidrag, underhåll eller äktenskaplig rätt till en make, tidigare make, barn eller andra anhöriga till en [pensionsplan] deltagare. ”

En QDRO ger en person som kallas ”alternativa betalningsmottagare” rätten till en del av pensionsförmåner som en tidigare make (”deltagaren”) tjänar genom en arbetsgivarsponserad pensionsplan. Medan en QDRO tillhandahåller förmåner till en alternativ betalningsmottagare när deltagaren lever, kan den också tilldela överlevnadsförmåner om deltagaren dör. (Mer information finns i Hur man hanterar dina finanser genom en skilsmässa .)

Vad ingår i en QDRO?

Det finns hundratusentals privata pensionsplaner i USA, men alla har sina egna regler för vilken information som måste inkluderas i en QDRO. Som minimum måste alla QDRO: er inkludera:

• namnet och den senaste kända postadressen för deltagaren och alternativa betalningsmottagare
• dollarbeloppet eller procentandelen av deltagarnas förmåner som kommer att betalas ut till den eller de alternativa betalningsmottagarna (Obs: En QDRO kan inte tilldela ett belopp eller form av förmån som inte finns tillgängligt enligt planen.)

Få en QDRO

Under skilsmässoförfaranden kommer båda parter att identifiera tillgångarna som måste delas in, inklusive pensionsplaner. Om du tilldelas en del av din tidigare makeens pensionskonto (antingen genom en fastighetsregler eller via en domare), kommer domstolen att utfärda en QDRO som kan ha utarbetats av din skilsmässa advokat. QDRO skickas sedan direkt till din tidigare make's pension eller pensionsplanadministratör. Planen ska informera dig snart om QDRO har godkänts. i annat fall måste planen ge en tydlig förklaring till varför den avvisades samt de åtgärder du måste vidta för att få den godkänd. (För mer, se Skiljningsplaneringslista: Vad du behöver veta .)

Även om det är möjligt att få en QDRO efter att ett skilsmässedekret har utfärdats, är det alltid bättre att ta hand om det så tidigt som möjligt - naturligtvis, naturligtvis, innan skilsmässan har slutförts. Om du väntar på att få en QDRO, kan du behöva öppna skilsmässan igen för att få rätt till deltagarens pensionsförmåner, och det kan vara en kostsam och tidskrävande uppgift. Dessutom, om deltagaren går i pension efter skilsmässan har avgjort - och ingen QDRO har lämnats in i planen - kommer deltagaren redan att få förmåner, i vilket fall det kan vara för sent att lämna in en QDRO. Slutligen, om din tidigare make dör innan du får en QDRO, kan det vara omöjligt att få några förmåner.

Poängen

Om du får en skilsmässa och din snart-ex-make har en pensionsplan, var noga med att fråga domstolen så snart som möjligt om en QDRO, så att du kan få din del av förmånerna. Även om detta verkar tillräckligt enkelt, kan det vara svårt att komma ihåg under en känslomässigt laddad skilsmässa, särskilt om pension är år eller decennier borta.

Det är viktigt att komma ihåg att du inte automatiskt får en QDRO, även om din make har ett betydande pensionskonto. Istället måste du be om en som en del av ditt fastighetsavtal. Se till att din advokat vet att pensionstillgångar står på spel och att du vill ha en QDRO. Om du företräder dig själv ska du meddela domstolen att din make har tjänat en pensionsförmån så att den kan inkludera förmånen när du delar fastigheten.