Är 401 (k) lån beskattade?

För kritiska kortvariga behov kan lån från ett 401 (k) -konto vara ett bättre alternativ till svårt uttag eller högräntade kreditformer. Anledningen är att alla pengar som lånats från ett 401 (k) konto är skattefri.

Vad är ett 401 (k) lån?

Vissa arbetsgivare tillåter deltagarna att låna mot sina 401 (k) pensionssparande planer. Lån från din egen 401 (k) påverkar inte din kredit och kräver ingen kreditkontroll. För planer som tillåter lån måste lånen återbetalas med ränta inom en föreskriven tidsram.

Om låntagaren inte betalar ett lån på 401 (k) är de vanligtvis utsatta för en 10% försenad straff för det utestående saldot.

Skattekonsekvenser av 401 (k) lån

Så länge lånet återbetalas i rätt tid är ränten för vissa planer den enda skattekonsekvensen (termen "ränta" är lite vilseledande eftersom medlen går tillbaka till deltagarens eget konto).

Låntagaren måste använda dollar efter skatt för att betala ränta. Därför tar regeringen en del av det två gånger - inkomstskatt betalas på beloppet igen när låntagaren tappar kontot vid pensionering. Emellertid är 401 (k) räntor vanligtvis blygsamma - ofta cirka 5% - så dubbelbeskattningen har en relativt liten effekt. Det är bara betydelsefullt när det lånade beloppet är stort och återbetalas under flera år.

Key Takeaways

• Vissa arbetsgivare tillåter deltagare att låna mot sin 401 (k) pensionssparplan; detta kallas ett 401 (k) lån.
• Ett lån på 401 (k) påverkar inte låntagarens kredit och kräver ingen kreditkontroll.
• Ett 401 (k) lån kan vara bättre än annan högräntefinansiering eftersom de lånade pengarna är skattefri.
• Beroende på planen kanske en borger inte kan göra några bidrag om de har ett utestående lån.

Beloppet som kan lånas

Varje plan har sina egna gränser för lån. IRS tillåter dig dock att låna 10 000 $ eller 50% av det totala sparade beloppet, beroende på vad som är större. Du kan dock inte låna mer än $ 50 000. Som exempel, om ditt saldo är $ 15 000, kan du låna 10 000 $ eftersom 50% endast är 7 500 $. Men om ditt saldo är $ 120 000, är ​​det högsta du kan låna $ 50 000.

Som standard är 401 (k) lånet

Om låntagaren inte betalar ett 401 (k) lån kommer skattekonsekvenserna att vara betydande. För låntagare som är yngre än 59, 5 år behandlas den utestående lånesaldot som ett tillfälligt uttag - det är föremål för en 10% försenad straffavgift och behandlas som skatteintäkter som regelbunden inkomst.

Låt oss säga att du är standard på ett lån med en utestående saldo på 10 000 USD och har en effektiv skattesats på 15%. När du lämnar in din årliga skattedeklaration kommer du att skylda regeringen 1 000 $ för straffen för tidig återkallelse och ytterligare 1 500 $ i inkomstskatt (som annars skulle skjutas upp till pensionen). Inom ett år är de 10 000 $ nere till 7 500 $.

Riskerna med ett 401 (k) lån

Vissa planer tillåter inte deltagarna att göra planbidrag om de har ett utestående lån. Om du tar fem år att betala tillbaka lånet, sparar du ingenting på dina 401 (k). Det betyder också att det inte kommer att dra fördel av de skattemässiga fördelarna med att göra betalningar till ditt pensionskonto.

Du kommer också att missa eventuella matchande bidrag som din arbetsgivare kan ge medan du betalar av lånet.

När man ska välja ett 401 (k) lån

Det är viktigt att bestämma din förmåga att återbetala ett 401 (k) lån innan du fortsätter. De flesta planerare rekommenderar att hålla boet ägget intakt om du till exempel inte längre kan betala verktygsräkningar eller matvaror.

Kort sagt, om du behöver pengar och är säker på att du kan betala tillbaka lånet, kan de minimala skattekonsekvenserna och förmågan att tappa ditt konto med ränta göra dessa lån till ett genomförbart alternativ.

Rådgivare Insight

Michael Mezheritskiy
Milestone Asset Management Group LLC, Avon, CT

När du lånar pengar från din 401 (k) -plan ingår inga omedelbara skatter. Men när du betalar av ditt lån, till skillnad från 401 (k) bidrag som görs före skatt, är lånebetalningarna efter skatt. Så snart dina lånbetalningar träffar din 401 (k) -plan blir de pengar före skatt och därför kommer du att beskattas på det beloppet när du tar ut det senare i livet (pension).

Till exempel tar du ut 10.000 $ som ett lån och börjar sedan betala tillbaka det i planen med pengar efter skatt. När du går i pension och tar ut de 10 000 dollarna kommer den att beskattas igen så att samma pool av pengar faktiskt dubbelbeskattas.