Rullar pengar på ett flexibelt utgiftskonto (FSA)?

Ett flexibelt utgiftskonto (FSA) är ett konto där en arbetare kan bidra med dollar före skatt för att betala för kvalificerade medicinska utgifter, inklusive co-pays, receptbelagda mediciner, kiropraktorbesök, glasögon och LASIK-operation (se en fullständig lista på IRS publikation 502).

Key Takeaways

• Ett flexibelt utgiftskonto (FSA) gör det möjligt för individer att lägga undan dollar före skatt för att betala för kvalificerade medicinska utgifter.
• Upp till $ 500 i oanvända medel kan övergå till följande planår.
• Från och med 2019 har IRS fastställt en FSA-bidragsgräns på 2 700 USD per kvalificerad FSA.

Vad är en FSA-rollover?

Det amerikanska finansdepartementet har ändrat den ursprungliga regeln om användning eller förlora för FSA: s för att låta vissa fonder övergå i slutet av planåret. Upp till $ 500 i oanvända medel kan övergå till följande planår. Företag kan erbjuda en anställningsperiod på upp till 2, 5 månader för anställda att använda pengarna eller bära över $ 500 till nästa år. En arbetsgivare kan välja att låta mindre än $ 500 rullas över, men samma rollover-gräns måste gälla för alla plandeltagare.

Om du till exempel valde att bidra med $ 2 600 för ett år, men bara spenderade 2 300 $, kan du överföra de återstående $ 300 för att använda nästa år. Tänk på att om du bara spenderade $ 2 000 kan du fortfarande ta över 500 $ men du skulle förlora de återstående 100 $.

Bidragsgränser kontra hur mycket du ska bidra

IRS anger FSA: s bidragsgräns, som årligen indexeras till inflation. Från och med 2019 var denna siffra $ 2 000, men det finns sätt att komma runt det locket. Till exempel kan en person som är anställd av två distinkta företag bidra med 2 700 USD under varje arbetsgivares FSA-plan.

Observera att ett belopp som rullats över från ett föregående år inte räknas med i bidragsgränsen för nästa år. Dessutom kan belopp som överförs fortsätta att överföras under efterföljande år.

Det bestämmer hur mycket pengar som ska avsättas till ett FSA-konto från år till år. Man bör ta hänsyn till de kvalificerade medicinska utgifter som de sannolikt kommer att få, till exempel

• Receptbelagda läkemedel betalar tillsammans
• Tand- och tandregleringskostnader
• Ögonundersökningar
• Kontaktlinser och glasögon

För att bestämma ditt FSA-bidrag under ett år, beräkna dessa utgifter som en baslinje, samtidigt som du tar hänsyn till andra potentiella familjelägeutgifter.

Nådeperiod

FSA-avdelningsperioden är en period i slutet av året under vilken du kan använda eventuella outnyttjade pengar i din FSA. Graden kan vara upp till högst två och en halv månad men kan vara kortare beroende på planuppsättningen.

Till exempel, om din plan löper från 1 januari 2019 till och med 31 december 2019, skulle du ha fram till 15 mars 2020 för att använda alla dina FSA-medel. Eventuellt oanvänd FSA-saldo för planåret 2019 skulle gå förlorat efter avdragsperioden.

Utgångsperiod

Utkörning är en förutbestämd period under vilken du kan lämna in anspråk för föregående år. Till exempel, om din utloppsperiod varar till 31 mars, skulle du ha tills dess att lämna in anspråk på utgifter som inträffade före 31 december. Utloppsperioderna kan variera efter plan.

Som ett exempel på hur en löptid fungerar, om du besökte tandläkaren den 1 november, men du ännu inte hade lämnat in anspråk, kan du fortfarande lämna in före 31 mars. Eventuella oanvända medel efter den 31 mars skulle förverkas.

Ta kontakt med en förmånsadministratör eller HR-avdelning för att få alla detaljerade perioder och löptid för din FSA-plan.

Från och med 2019 har IRS fastställt en FSA-bidragsgräns på 2 700 USD per kvalificerad FSA.

FSAs kontra hälsokonton (HSAs)

För många människor kan skillnaderna mellan FSA och HSA vara förvirrande. Det finns dock flera viktiga skillnader som är viktiga att notera:

• Du äger en HSA; din arbetsgivare äger FSA. Det betyder att din HSA stannar hos dig när du lämnar en arbetsgivare, men du kan inte göra detsamma med en FSA.
• Du kan investera medel i en HSA; du kan inte med en FSA.
• Maximala bidrag mellan de två skiljer sig åt.